Regler och riktlinjer för avdrag för välgörenhetsbidrag
Inte alla kan dock dra in sina välgörenhetsbidrag. Du måste specificera dina skatteavdrag för att kräva någon välgörenhetsgivande donation, och det här är oftast bara till ditt bästa om summan av alla dina specificerade avdrag överstiger det belopp av det standardavdrag du skulle få för din arkiveringsstatus.
Hur man gör anspråk på avdrag för välgörande donationer
Du gör anspråk på ett skatteavdrag för välgörenhet som ger på Schema A i Form 1040. Schemat är inte bara för att kräva välgörande donationer. Det inkluderar och beräknar alla specificerade avdrag som du är berättigade att göra anspråk på så att du kan överföra summan till din avkastning i stället för standardavdraget. Andra möjliga specificerade avdrag inkluderar saker som medicinska och dentala utgifter som du betalat för dig själv eller dina anhöriga under året - inklusive försäkringspremier - liksom andra skatter du kan ha betalat och bostadsränta.
Regler för att göra anspråk på välgörande bidragsavdrag
IRS innehåller flera regler för att kräva avdrag för välgörenhetsbidrag:
- Du måste faktiskt donera pengar eller egendom. En pant eller löftet att donera är inte avdragsgill tills du faktiskt betalar.
- Du måste bidra till en kvalificerad skattebefriad organisation. Välgörenhetsorganisationerna meddelar dig om de har 501 (c) (3) skattebefriad status, men vissa organisationer, inklusive kyrkor och andra religiösa organisationer, är inte skyldiga att få 501 (c) (3) status från IRS. De räknas som kvalificerade välgörenhetsorganisationer oavsett, liksom trusts och frivilliga brandbolag.
- Du måste uppfylla flera krav på registrering. Det innefattar att spara avbrutna kontroller, bekräftelsebrev från välgörenhetsorganisationen och bedömningar som bestämmer värdet av donerade egendom.
Håller rekord av din donation
Dina skriftliga register måste ange namnet på den välgörenhetsorganisation, datumet för ditt bidrag och det belopp du gav.
Avbrutna kontroller fungerar bra eftersom namnet på välgörenhetsorganisationen, datumet och mängden av presenten alla visas där. Bankredovisning är också bra när de visar en gåva betald med betalkort, och kreditkortsuppgifter fungerar när de visar samma information.
Välgörenhetsorganisationer ger ofta givare med skriftliga kvitteringsbrev eller kvitton. IRS kan avstå välgörande donationer på $ 250 eller mer om du inte har skriftligt bekräftelse från välgörenhetsorganisationen för att dokumentera din gåva. Om du gör mer än ett bidrag över det här beloppet behöver du en separat bekräftelse för var och en eller det enda bekräftelsen måste lista varje donation i detalj med det datum du skapade dem.
Bidrag utan kontanter
Du måste kunna underbygga det verkliga marknadsvärdet på varor eller egendom du donerar, inklusive fordon, båtar eller till och med flygplan, och du behöver också en skriftlig bekräftelse från välgörenheten för denna typ av gåva. Du måste fylla i formulär 8283 och inkludera detta med din skattedeklaration om fastigheten är värd mer än $ 500.
Tips för att donera icke-kassaposter
- Gör en lista över de saker du ger bort. Du behöver dessa uppgifter för Form 8283.
- Notera villkoren för varje objekt och anlända till ett värde. IRS kommer att tillåta ett avdrag för något objekt som är i gott skick eller bättre. Med andra ord, bry dig inte om att göra anspråk på avdrag för den gamla TV-apparaten i din källare som inte har fungerat i flera år, även om det bara behöver en enda ny del. Åtminstone måste du ha det värderat i sitt nuvarande tillstånd utan den nya delen. Du kan använda värderingsriktlinjer som tillhandahålls online av Frälsningsarmén eller Goodwill för vanliga föremål som kläder, små apparater och andra hushållsartiklar. Spara prislappen och / eller butikskvittot för att bevisa varans värde om det är helt nytt.
- Du kan också kräva ett avdrag för mat och matvaror också. Du kan dra av kostnaden om du donerar mat till en välgörenhet också. Var noga med att få en skriftlig bekräftelse på din donation och behåll din livsmedelsbutik kvitto för att bevisa priserna på objekten.
- Överväg att ta bilder av dina donationer. Att ha en bild som passar vad du donerade kan vara användbar, speciellt om du donerar många saker. Det är inte tekniskt ett krav, men det kan inte skadas om det är osannolikt att din retur är granskad. Ta bara bort på din telefon och skicka sedan bilderna till hårddisken och spara dem.
- Förbered ditt eget kvitto för att bevisa donationen. Om du skriver det själv i förväg, kan du helt enkelt få det undertecknat när du släpper dina föremål. På detta sätt kan du vara säker på att kvittot är korrekt och det innehåller all information du behöver.
- Skaffa en skriftlig bedömning om du donerar egendom värd mer än $ 5000.
Begränsningar av avdrag för välgörenhetsbidrag
I allmänhet kan du dra av avgifter upp till 30 eller 50 procent av din justerade bruttoinkomst beroende på den natur- och skattebefriade statusen för den välgörenhet du ger. Du kan dra av bidrag från uppskattade kapitalvinstmedel upp till 20 procent av ditt AGI.
Oroa dig inte om dina gåvor överstiger dessa tröskelvärden. Du kan överföra överskottet till efterföljande skatteår. Överflödiga avgifter kan överföras i högst fem år.
Din avdrag kan påverkas om ditt AGI är för högt, dock: $ 311,300 om du är gift och arkiverar gemensamt, $ 285,350 om du är berättigad till fil som chef för hushållet, $ 259 400 om du är singel och $ 155 650 om du är gift men valde att lämna en separat avkastning. Om du tjänar mer än detta, är summan av dina specificerade avdrag begränsade till 80 procent av ditt AGI eller 3 procent av det belopp med vilket din inkomst överstiger gränsen, beroende på vilket som är mindre.
Vad är inte avdragsgill
Vissa avgifter är inte avdragsgilla, inklusive gåvor till:
- Politiska partier, politiska kampanjer eller politiska handlingsutskott
- Gåvor donerade till enskilda personer
- Bidrag till fackföreningar, handelskammare eller företagsföreningar
- Bidrag till vinstdrivande skolor och sjukhus
- Bidrag till utländska regeringar
Det tillåter fortfarande en hel del välgörande att ge bort whittle bort på din skattskyldighet om du vill specificera.