Smart skatteplanering sparar pengar vid pensionering.
Hur Skattkonsoler fungerar
Här är en snabb primer om hur skattesatserna fungerar. Detta är ett exempel för gifta par arkivering gemensamt (2017 priser):
- Varje dollar av beskattningsbar inkomst mellan 0 och 18 600 kronor beskattas till 10%.
- Varje dollar mellan $ 18.651 och $ 75.900 beskattas till 15%.
- Varje dollar av beskattningsbar inkomst över $ 75.901 och upp till $ 153.100 beskattas till 25%.
Därefter sätta ihop en skatteprognos
När du förstår hur skattekonsolen fungerar, måste du göra en beskattning före slutet av varje år. Denna prognos är en uppskattning av vad du tror att din skattepliktiga inkomst kommer att vara. Denna uppskattning är nödvändig för att du ska kunna bestämma vilka strategier som fungerar bäst för dig.
Om din skattepliktiga inkomst kommer att bli $ 75k eller högre, läs vidare för att hitta sätt att dränera intäkter från de bästa parenteserna. Om din skattepliktiga inkomst kommer att bli $ 75k eller lägre, läs nedan för att lära dig varför du vill vara säker på att fylla i de nedre skattefästena.
Skattningsbar inkomst över $ 75k Gift / $ 38k Singel
Inkomster med hög inkomst behöver hitta sätt att dränera intäkter från de högsta skattesatserna.
Exempel: Om du använder skattehakarna överst i den här artikeln, för ett gift par, om du hade $ 82 500 av beskattningsbar inkomst beskattas de högsta 6 600 USD av den inkomsten med 25%. Du betalar $ 1,650 av skatt på den $ 6 600 av inkomst.
Använd följande idéer för att flytta inkomst till en lägre konsol:
- Omplacera dina investeringar för att minska skattepliktig inkomst. Du vill ha investeringar som genererar ränteinkomster som ska hållas inom pensionskonton och investeringar som genererar realisationsvinster och kvalificerade utdelningar som ska hållas utanför pensionskonton.
- Ta mindre pengar ur pensionskonton i år där andra inkomstkällor är högre.
- Realisera kapitalförluster för att kompensera realisationsvinster .
- För höginkomsttagare gör avdragsgilla bidrag till pensionsplaner. Det ger stor mening om du faller i skattesatsen på 33% eller 35%. Varför? Mest troligt när du går i pension och börjar ta uttag, kommer din skattefäste vara lägre, i området 15% till 28%. Om du kan dra av pengar idag till 35% och betala skatt senare till 15%, leder det till stora besparingar.
- Öka pensionsplanbidrag som gränsvärden. Varje oktober meddelar IRS de nya bidragsgränserna för 401 (k) s, IRA och andra pensionsplaner. Var noga med att justera dina lönebidrag för att sätta maxbeloppet i dina planer. I 2016 och 2017 är till exempel 401 (k) bidragsgränsen för de som fyllt 50 år och äldre 24 000 dollar inklusive inköpsavgiften på 6 000 dollar.
Skattlig inkomst mindre än $ 75k Gift / $ 38k Singel
Lägre inkomstskattebetalare bör göra olika val för att maximera skattebesparingar. Några alternativ:
- Kanske borde du inte bidra till ett avdragsgilt pensionskonto. Istället, finansiera en Roth IRA, eller gör Roth bidrag till din 401 (k) plan.
- Använd låginkomstår för att ta IRA-återköp och betala lite eller ingen skatt. Se detaljer om denna skatteplaneringsstrategi nedan.
- Överväg att konvertera ditt IRA-konto, eller en del av det, till en Roth IRA.
1. Använd låginkomstår för att finansiera skattefria Roth-konton
I år där din skattepliktiga inkomst blir låg, ger Roth IRA eller Roth 401 (k) bidrag mening.
Exempel: En fastighetsmäklare vet jag rutinmässigt årliga avdragsgilla bidrag till hennes 401 (k) plan. I slutet av ett långsamt år tittade vi på sin skattesituation och insåg att hon skulle vara i en låg skattekonsol det året.
Det gav ingen mening för henne att göra avdragsgilla bidrag för att spara 10% i skatter nu, bara för att göra uttag tio år från och nu betala skatt med en prognostiserad 15% ränta då. Så hon bidrog till en Roth IRA istället för att göra avdragsgilla bidrag till hennes 401 (k) plan.
2. Ta IRA-uttag
För de åldrarna 59 1/2 eller äldre kan du överväga att ta IRA-uttag under låginkomstår, även om du inte är skyldig att.
Därför kan det här fungera. Efter att ha lagt upp specificerade avdrag, såsom hypotekslån och sjukvårdskostnader, har vissa pensionärer mer avdrag än inkomst. I år där detta inträffar kan detta vara en utmärkt möjlighet att ta ut pengar från pensionskonto och betala skatt endast med 10% eller 15%.
I stället följer många pensionärer konventionell visdom och låter skatteförskjutna konton växa tills de tvingas ta nödvändiga minsta utdelningar vid 70 års ålder. Om du väntar till 70 ½ år kan den minsta möjliga distributionsnivån vara tillräckligt stor för att extrainkomsten ska skiftas in i 25% skattesatsen.
Genom att ta uttag i år där skattepliktig inkomst är låg kan du eventuellt undvika att betala extra 10% - 15% skatt på uttag senare på vägen.