Oanvänd inkomst inkluderar saker som livränta, pensionsinkomst, utdelningar från pensionskonton, realisationsvinster, ränteintäkter, utdelningar, passiv inkomst genererad av hyresfastigheter, aliment, aktieutdelning och obligationsränta.
Du måste ha intjänade intäkter för att göra ett IRA- eller Roth IRA-bidrag. Därför kan du inte längre bidra till din pensionskonto när du är pensionär och inte längre arbetar.
Intjänad inkomst vid avgång kan också påverka dina sociala trygghetsförmåner. Om du samlar in socialförsäkring tidigt (före det som kallas din fulla pensionsålder som grundar sig på ditt födelsedatum) och har för mycket förvärvsinkomst, kommer socialförsäkringsinkomstgränsen att gälla och du kan skylda några av dina förmåner tillbaka. Intjänad inkomst beskattas annorlunda än obearbetad inkomst.
Skatter på intjänade intäkter
Du betalar två huvudtyper av skatter på arbetsinkomst, socialförsäkring / Medicare skatter (kallad FICA, OASDI eller löneavgifter) och federala och statliga inkomstskatter. Löneskatten som automatiskt tas ut ur lönecheck har två komponenter. För det första betalas 12,4% av arbetsinkomsten till social trygghet. Din arbetsgivare betalar hälften av denna skatt och du betalar hälften.
Om du är egenföretagare betalar du hela 12,4%, men "arbetsgivarens" andel på 6,2% är generellt avdragsgill.
Denna lönebeskattningsavgift för socialförsäkring verkställs på det inkomstbelopp som du får upp till en angiven dollargräns, som kallas bidrags - och förmånsbas eller inkomstpärm.
År 2017 är denna dollargräns 127,200 USD, uppgående från 118 500 USD år 2016. Detta innebär att ingen löneavgift för socialförsäkringar är skyldig på arbetsinkomst över denna gräns.
Det andra källbeloppet är för Medicare skatt. Denna skatt är 2,9% av alla löner. Återigen är denna skatt gemensamt ansvaret för arbetstagaren och arbetsgivaren, med varje betalning 1,45%. Till skillnad från den sociala trygghetsskatten som har en inkomstavgift, gör denna skatt inte. Eventuella löner eller andra former av förvärvsinkomst anses vara föremål för denna skatt. Om du är egenföretagare betalar du hela 2,9%. Dessa löneskatter används för att finansiera sociala förmåner och Medicare-förmåner.
Unearned Income Taxation
Odelad inkomst är inte föremål för löneskatter. Det här är goda nyheter! Men obearbetade inkomstkällor ingår i din beräkning av Justerad bruttoinkomst (AGI) för federala inkomstskattändamål. Du kan hitta din AGI på rad 37 i din 1040 skattesedel. Mest obearbetade intäkter som ränteintäkter från CD-skivor eller sparkonto, IRA-uttag, och pensionsutbetalningar beskattas till din marginalskattesats. Vissa typer av obearbetad inkomst, såsom realisationsvinster och kvalificerade utdelningar beskattas dock till en lägre skattesats.
Praktiskt råd
Om du kan spara mycket tidigt i livet kan du bygga upp källor till oavlönad inkomst, och denna inkomst kommer att vara befriad från löneskatt.
Det här är bra nyheter för investerare och för pensionärer. Eventuella avdrag för löneavdrag före skatt som gjorts till ett pensionskonto, pensionsplan eller annat bidrag före skatt kommer att sänka beloppet av federala och statliga inkomstskulder, men de sänker inte din löneskatt / FICA-skatt - FICA-skatten har har redan tagits ur bruttolön.
När du går i pension kommer du att göra ett skifte från att förlita sig på intjänade intäkter för att förlita sig på obearbetad inkomst. Eftersom skattebehandlingen varierar beroende på inkomstkällan är det bäst att ha pengar tillgängliga från flera källor, såsom skattefria konton som Roth IRA, konton efter skatt, som besparingar och investeringar i mäklarkonton och skatteuppskjutna konton som IRA och 401 (k) s.
Vissa pensionärer börjar konsultera företag, gör handy-kan arbeta eller på något sätt bli egenföretagare.
Många är avskräckta av löneskatten / FICA-skatten och kan komma bakom skatt när de blir egenföretagare. Om du blir egenföretagare, var noga med att arbeta med en bra skattesekreterare som kan hjälpa dig att beräkna rätt mängd löneskatt att skicka - annars 15 april blir en mycket obehaglig tid på året för dig.