Everthing du behöver veta om skattesatser, avdrag och krediter
Kaliforniens inkomstskattesystem skiljer sig från federal skattelag på många sätt. Tyvärr betyder det att många av dina federala avdrag kan vara begränsade eller otillåtna i Kalifornien. Men den gyllene staten har några av sina egna avdrag och många krediter som du kan dra nytta av.
Inkomst undantagna från Kalifornien inkomstskatt
Vissa typer av inkomst är befriade från inkomstskatt i Kalifornien (varav vissa är beskattade på din federala avkastning).
Inkomster som är undantagna i Kalifornien inkluderar:
- Social trygghet och järnvägspensionsförmåner (dock alla andra privata, statliga, lokala och federala pensioner är fullt beskattade)
- Ränta som erhålls på federala obligationer
- Statliga inkomstskatter återbetalningar
- Fördelningar från ett hälsokonto (HSA)
- A-kassa
- Betald familj / mammaledighet (som beskattas på din federala avkastning)
- Kalifornien statliga lotterivinster
Inkomst beskattad i Kalifornien som inte skattas federalt
Det finns också typer av inkomster som du måste betala skatt i Kalifornien som inte är beskattade på din federala avkastning, till exempel:
- Din Cash for Clunkers rabatt: Om din rabatt var större än kostnaden för fordonet kommer du att ha en vinst i Kalifornien.
- Utländskt intjänade intäkter som du kanske har uteslutit vid din federala avkastning.
- Räntor som erhålls på kommunala (statliga och lokala) obligationer från utanför Kalifornien är skattepliktiga.
Kalifornien Avdrag
Det finns flera federala avdrag som Kalifornien inte tillåter, inklusive avdrag för bidrag till ett hälsokostkonto (HSA). adoptionskostnader federala fastighetsskatter; utgifter för lärare, rektorer mm kvalificerade högre utbildningskostnader och statliga, lokala eller utländska inkomstskatter betalas.
Dessutom är mängden andra federala avdrag som IRA-bidrag och välgörande bidrag begränsat i Kalifornien.
Om du tar standardavdraget kan du inte öka din Kaliforniska standardavdrag för fastighetsskatt, skatter på inköp av en ny bil eller katastrofförluster, som du kanske har på din federala avkastning.
Men det finns lite ljus i slutet av tunneln. Kalifornien har några ytterligare avdrag av sig själv:
- Ränta på lån från försäkringsbolag: Ett avdrag för räntor som betalas eller uppkommit av ett offentligt finansierat lån som används för att köpa och installera energieffektiv utrustning eller produkter.
- Om du kvalificerat dig för den federala hypotekslånskrediten kan du ta beloppet av denna kredit som ett avdrag för din California-avkastning.
- Avdraget för sjukvårdskostnader följer de federala avdragsreglerna. Du kan bara dra av den del av dina sjukvårdskostnader som överstiger 7,5 procent av ditt federala AGI. Kalifornien skiljer sig från federal lag genom att de tillåter ett avdrag för sjukvårdskostnader hos en registrerad inhemsk partner och partnerens anhöriga.
Skattesatser
Kalifornien inkomstskattesatser varierar från år till år och tas ut på Californiens invånares inkomst och utländska inkomster från Kalifornien källor. Kalifornien tar också ut en psykisk tilläggsavgift (förutom den vanliga skattesatsen) för invånare med inkomster över 1 miljon dollar.
Kalifornien skattekrediter
Skattekrediter dras direkt från din skatt, vilket ibland kan göra dem mer värdefulla än avdrag.
Kaliforniens inkomstskatt inkluderar:
- Undantagskredit : En kredit för dig själv, din make och dina anhöriga. Om du är blind eller över 65 år kan du kräva en extra kredit.
- Hyresgäster Credit: en $ 60 kredit för enstaka hyresgäster vars inkomst faller under ett visst belopp (siffran varierar från år till år) och $ 120 kredit gift / registrerad inhemsk partner (RDP) arkivering gemensamt skattebetalare vars inkomst understiger ett visst belopp.
- Barn / Dependent Care Credit: En procentandel av den federala krediten är tillåten för kvalificerade barn / beroende vårdkostnader. Denna kredit återbetalas.
- Gemensam förvaringschef för hushållskrediter: skattebetalare som är ensam eller gifta / RDP lämnar in separat som har ett barn kan kvalificera sig för kredit.
Arkivera din retur
Blanketter finns på Kalifornien Franchise Tax Board (FTB) webbplats och avkastningen måste vara poststämplad senast den 15 april.
FTB listar gratis webbaserade skatteförberedelsestjänster på deras hemsida. De som uppfyller behörighetskriterierna kan också välja att använda statens gratis online-återställningsverktyg som kallas ReadyReturn och CalFile. Båda dessa verktyg kan nås på FTB: s webbplats och är gratis.