Många i Amerika har en IRA som också kan kallas ett kvalificerat konto. Kvalificerade konton är erkända av regeringen som pensionskassor och tillåter dig att skjuta upp betalande skatter på pengarna på kontot senast 70 år. Vid den tiden tappar vår älskade regering dig på axeln för att påminna dig om att det nu är dags att börja betala skatt på dessa pengar, oavsett om du gillar det eller inte.
Denna tvingade IRA-distribution kallas din Required Minimum Distribution och kallas vanligtvis som din RMD. Det finns också en IRS-godkänd strategi som du bör vara medveten om kallad "Stretching Your IRA" eller "Stretch IRA" -strategin.
Du kan fortsätta RMD till dina förmånstagare
Det finns många människor som är lyckliga att bara behöva ta RMD från deras IRA som inkomst vid pensionering. Planen brukar vara att lämna ett arv, och vidarebefordra de återstående IRA-tillgångarna till arvtagare och listade stödmottagare. Stretching din IRA är helt enkelt att ha dina mottagare fortsätter att ta dina RMDs efter att du har gått bort. Det är ett mycket effektivt och juridiskt sätt att minimera skatter samt lämna ett varaktigt arv av inkomst till dina nära och kära. Du behöver inte äga en livränta för att genomföra en strategi för "Stretch IRA", men fasta livräntor lånar sig bra på grund av deras huvudsakliga skydd och avtalsgarantier.
Låt oss ta en titt på en vanlig "Stretch IRA" Exempel
I denna fallstudie har fadern ett stort antal dollar i hans traditionella IRA, och hans fru är listad som den främsta mottagaren av hans IRA. Den kontingent (sekundära) stödmottagaren är hans enda son, och den tertiära (tredje) mottagaren är det helt nya barnbarnet.
Så här fungerar strategin för "Stretch IRA":
- Fadern blir 70 ½ och börjar ta sin obligatoriska Required Minimum Distribution från hans IRA, med de årliga dollarbelopp som krävs är huvudsakligen baserat på hans livslängd.
- Efter 10 år med att ta sin RMD, passerar fadern bort.
- Eftersom hans fru är listad som den främsta stödmottagaren börjar hon ta emot RMDs från hennes mans IRA, men det nya RMD-belopp som omräknas bygger nu på hennes livslängd.
- Hustrun tar dessa RMD i 10 år, och sedan passerar hon bort.
- Eftersom deras enda son är listad som den sekundära mottagaren, börjar han sedan ta sina RMDs från sin fars IRA, med det årliga dollarn beloppet baserat på hans livslängd (inte sin fars eller hans mammas).
- Sonen tar RMD: erna, baserat på hans livslängd, från sin fars IRA, och sedan går sonen bort efter 10 år
- Eftersom barnbarnet är listat som tertiär (tredje) mottagare börjar han sedan ta RMD från sin farfar IRA, med det årliga kravet också baserat på sin egen livslängd.
Så det är hur en Stretch IRA arbetar för att ge inkomst till flera familjemedlemmar i efterföljande generationer.
Det finns också en Super Sträck IRA-strategi
Om fadern gjorde sin sonson den främsta mottagaren; Detta kallas en "Super Stretch" IRA på grund av åldersskillnaden mellan farfar och sonson.
Det finns många sätt att sträcka en IRA, så bestämma vem du ska lista som mottagare till din IRA, och välj vem de primära, kontingentma eller tertiära mottagarna kommer att ha med väl genomtänkt avsikt.
Återigen, kom ihåg att det är viktigt att förstå att du inte behöver äga en livränta för att genomföra en strategi för "Stretch IRA", men fasta livräntor passar sträckan IRA-strategin väl på grund av deras huvudsakliga skydd och kontraktsgarantier . Det finns också några andra livränta strategier utvecklade kring RMDs . Som ett minimum borde du vara medveten om IRA Stretch-strategin. Om du för närvarande arbetar med en rådgivare, och det här är första gången du antingen har hört talas om strategin eller förstår hur det verkligen fungerar, kan det vara dags att hitta en ny rådgivare.