Ta hand om dina skatter med ett kapitel 13 Konkurs
Du hittar mycket information om avveckling av skulder , och särskilt om avveckling av skatteskulder . Vissa skatteskulder är dock inte utskrivbara. Exempelvis är inkomstskatter inte ansvarsfri om de är relativt nyligen, det vill säga de berodde på en avkastning som skulle lämnas in mindre än tre år före konkursfallet. En arbetsgivare är ansvarig för eventuella löneavgifter som arbetsgivaren inte överlåter till skattemyndigheten.
De är aldrig urladdningsbara.
Även om du kanske inte kan få ut en bit av skatteskuld, kan du fortfarande använda en typ av konkurs som heter Kapitel 13 för att hantera den skulden och få den avlönad.
Hur kapitel 13 fungerar
Om inte IRS eller annan skattemyndighet har lagt en giltig avgift på din egendom är din skatteskuld osäker. Osäker skuld har inga säkerheter knutna till den. Det är mer besläktat med en kreditkortsaldo än ett billån. Med en lien kan skattemyndigheten antingen sälja fastigheten för att få de medel som behövs för att betala skatteskulden eller det kan vänta tills fastigheten säljs och hoppas att försäljningspriset är tillräckligt för att täcka skulden.
Om du lägger till ett kapitel 13-fall kommer du (även känd som "gäldenären") att föreslå en betalningsplan . Under betalningsplanen kommer du att göra en månadsbetalning i tre till fem år till en förvaltare som utses av konkursdomstolen .
Förvaltaren fördelar sedan dina betalningar bland de fordringsägare som har lämnat in korrekta påståenden i ditt fall.
Kapitel 13 innehåller alla skydd för andra typer av konkurser, som kapitel 7 rakt konkurs och kapitel 11 omorganisationer. Krediter måste komma till konkurs om de hoppas att någonsin samla in skulden.
De kan inte vidta åtgärder på egen hand utan konkursrättens godkännande. Detta gäller även för IRS och andra skattemyndigheter.
Även om du gör betalningar över en tre till femårsperiod, är det i ett kapitel 13 fall möjligt att avsluta din plan som fortfarande beror på osäker skuld, som kreditkort, medicinska räkningar, lönedagslån och personliga lån från banken. Dessa kallas icke-prioriterade osäkrade skulder. Så länge du har betalat enligt din förmåga att betala, baserat på en formel som beaktar din inkomst, rimliga kostnader och hur mycket skuld och skulder du är skyldig, borde du släppas av den återstående icke-prioriterade osäker skulden.
Viss osäker skuld kan emellertid inte släppas ut på detta sätt. Dessa skulder kallas prioriterade skulder. Prioriterade skulder är osäkra fordringar som får särskild hantering i ett kapitel 13-fall. I allmänhet måste de betalas i sin helhet under tre- till femårsplanen. De flesta skatteskulder som inte kan tas ut i ett kapitel 7-fall är prioriterade skulder för ett kapitel 13-fall.
Charlies kapitel 13 plan
Det kommer att vara bra att titta på ett exempel på hur en Kapitel 13-plan fungerar. Charlie gör $ 4000 per månad. Vi måste också titta på Charlies utgifter för en typisk månad, inklusive hans hypotekslån, verktyg och hemunderhåll, mat, barnomsorg, medicinska kostnader, mobiltelefon, transport och rekreation.
I vårt exempel har Charlie utgifter som totalt $ 3 700 per månad. Observera att vi släppte ut kreditkortskonton. De betraktas inte som utgifter eftersom de kommer att betalas som en del av Kapitel 13-planen, som förklaras ovan.
Skillnaden mellan Charlies nuvarande lönecheck och hans totala utgifter är hans "disponibel inkomst". Charlies plan kommer att behöva förse att han betalar över till Kapitel 13 förvaltaren sin disponibla inkomst varje månad. Planens längd, tre eller fem år eller något däremellan beror till stor del på Charlies inkomstnivå och familjestorlek.
Hur kan Kapitel 13 hjälpa till att hantera Nondischargeable Priority Skuldskuld?
Så hur hjälper ett kapitel 13? I stället för att fortsätta att kämpa med en disponibla inkomst för liten för att täcka både denna skatteskuld och hans kreditkort, betalar Charlie bara förvaltaren en betalning om månaden 300 dollar.
Förvaltaren distribuerar sedan $ 300 till Charlies fordringsägare. I vårt scenario, eftersom skatteskulden är en prioriterad skuld, kommer skattemyndigheten att betala först till dess att fordran betalas i sin helhet. När skattemyndigheten är nöjd kommer betalningarna att gå mot andra icke-prioriterade osäkra fordringar.
I slutet av Charlies betalningsplan kan han fortfarande skulda några av dessa fordringsägare. Men han kommer att ha betalat av den prioriterade skatteskulden. En eventuell icke-prioritetsskuld som återstår kommer sannolikt att släppas, med undantag för några skulder som studielån.
Kapitel 13 gör det möjligt för Charlie att betala sin osäkrade skatteskuld över en tre till femårsperiod. Men det är inte den enda fördelen att lämna in ett kapitel 13-fall. Ränta på skulden löper inte under kapitel 13 fallet. Skatteskulden kan därför spridas över en längre period än skattemyndigheten tillåter och betalas med -0 procent ränta.
Många olika faktorer påverkar hur kapitel 13 planerar att fungera och vem får betalt. För att få dina omständigheter utvärderade, ring en kvalificerad konsumentkonsulent. De flesta erbjuder ett gratis samråd utan några skyldigheter.