Hur kvalificerade planer gynnar arbetsgivare och anställda
De typer av kvalificerade planer som du sannolikt kommer att höra om mest är vinstdelning planer inklusive 401 (k) och 403 (b) planer.
Andra vanliga typer av kvalificerade planer inkluderar förmånsbestämda planer och penninginköpspensionsplaner. I allmänhet beskattas inte avgifter till de flesta kvalificerade planerna förrän du börjar ta uttag från planen.
Hur gör kvalificerade pensionsplaner fördelar arbetsgivare / plan sponsorer?
Kvalificerade planer ger betydande skattefördelar för företag som är både stora och små. En omedelbar fördel är att arbetsgivare får en skatteavbrott för de bidrag de gör för sina anställdas räkning. Företagen kan få särskilda skattekrediter och andra incitament för att starta en kvalificerad plan.
Arbetsgivaravgifterna är avdragsgilla. Övriga förmåner är att tillgångar i planen växer skattefria och arbetsgivaravgifter är avdragsgilla. För småföretagare tillåter kvalificerade planer att göra betydande investeringar i egen pensionering.
Fördelarna med kvalificerad plan är inte begränsade till skatteavbrott.
Kvalificerade pensionsplaner spelar också en inflytelserik roll för att hjälpa arbetsgivare att rekrytera och behålla värdefulla medarbetare.
En kvalificerad plan kan antingen vara en förmånsbestämd eller avgiftsbestämd plan. Förmånsbestämda planer betalar en fast ersättning som vanligtvis är baserad på tjänsteår och lönehistoria.
Traditionella pensionsplaner har minskat i popularitet nyligen men är fortfarande ett bra exempel på en förmånsbestämd plan. Avgiftsbestämda planer beror på bidrag och kan antingen vara vinstdelning eller penninginköp.
För 2018 kan den mest anställda få årliga förmåner enligt en förmånsbestämd plan den lägsta av 220 000 dollar eller 100 procent av den största genomsnittliga lönen som de tjänat under en treårsperiod i följd. (Den mycket högre gränsen för förmånsbestämda planer gör det möjligt för arbetsgivarna att finansiera en pension som kan betala förmåner för återstoden av den pensionerade arbetstagarens liv.)
För 2018 är det högsta tillåtna bidraget till en avgiftsbestämd plan den lägsta av $ 55 000 ($ 61 000 om 50+ år) eller 100 procent av ersättningen.
Den maximala årliga ersättningen för varje anställd som kan beaktas enligt en plan för ett år får inte överstiga 275 000 USD för 2018 och är föremål för levnadsjusteringar senare år.
Hur har kvalificerade pensionsplaner fördela anställda?
Tillgång till en kvalificerad plan ger i allmänhet bekvämlighet, en omedelbar skatteavbrott ... och potentiellt gratis pengar. En 401 (k), 403 (b) eller liknande plan kan vara det enklaste sättet att finansiera din drömpension eftersom dessa kvalificerade planer ger möjlighet att generera betydande pensionsinkomster.
Skatter på avgifter skjuts upp tills de distribueras.
En annan fördel för anställda är att bidrag är enkla och praktiska att göra genom lätthet av löneavdragsavdrag. Om din arbetsgivare matchar bidrag, bör beslutet att delta vara en lätt. Tänk på att de matchande bidragen är en speciell bonus, du får varje löneperiod. Det rekommenderas generellt att du försöker bidra minst lika mycket till din arbetsgivares sponsrade pensionsplan som du behöver för att få den maximala arbetsgivarens matchning.
Dina pensionsavgifter till en kvalificerad plan fortsätter att växa skyddade från skatter tills du tar ut pengar. Utdelningar kommer att beskattas till din inkomstskattesats. En annan fördel är att du ska ha flera investeringsalternativ att välja mellan, och många kvalificerade planer ger låga investeringar med tillgång till professionella investeringsrådgivning och rådgivning.
En ytterligare fördel som många deltagare förbiser är kvalificerade förvaltningstillgångar är skyddade enligt ERISA från fordringsägare.
I 2018 kan du bidra med upp till $ 18 500 till en 401 (k) eller 403 (b) plan (plus ett extra $ 6000 "catch-up" bidrag om du är 50 år eller äldre). Eftersom dina bidrag görs med före skatt, kan du skära din slutliga skattekostnad för året med hundratals eller tusentals dollar!
För att sammanfatta, om du har möjlighet att spara för pension genom kvalificerad pensionsplan, utnyttja denna gyllene möjlighet fullt ut. Det är verkligen ett enkelt och bekvämt sätt att ge din pension drömmar en hälsosam kickstart.