Tidsfristen för nödvändiga minsta fördelningar
Vad krävs minimala fördelningar?
En obligatorisk minimidistribution är det lägsta belopp som måste hämtas från ditt pensionskonto varje år, oavsett om du faktiskt har gått i pension.
Om du inte har tagit utdelningar före 70 år ska det ske under året att du blir 70 1/2 eller senast den 1 april året efter att du fyllt 70 år. Efter det första året måste RMDs göras varje år senast den 31 december.
Alla arbetsgivarsponsorerade pensionskonton kräver minimala utdelningar. Dessa inkluderar vinstdelning planer, 401 (k) s , 403 (b) och 457 planer, individuella pensionskonton (IRA) och SEP , SARSEP och enkla IRA . Roth IRAs kräver inte minsta utdelningar när kontoinnehavaren lever, men om du har en Roth 401 (k), som liknar en Roth IRA men erbjuds genom arbete, krävs RMDs.
Om du har mer än ett konto som kräver en RMD måste du ta utdelningar från varje konto. För ägare av 401 (k) eller 457b planer betyder det att varje plan kräver en fullständig minsta fördelning. Om du har en IRA eller 403 (b) kan din totala fördelningsbelopp emellertid komma från en kombination av konton.
(Det finns också särskilda regler för 403 (b) planer med bidrag före 1987. Besök IRS.gov webbplatsen för mer information om det här låter som ditt konto.)
Vad händer om jag saknar en RMD?
Som planhållare är det ditt ansvar att bestämma det minimum som ska tas från din plan och att ta fördelningen före tidsfristen.
De som inte står inför en straff. Oavsett belopp som du skulle ta ut kommer att beskattas till 50 procent. Om du saknar det på grund av fel eller övervakning kan du kanske undvika straffet om du kan förklara misstaget till IRS och erbjuda steg åtgärda problemet.
För att räkna ut din RMD för det första året delar du i allmänhet din sparandebalans med din livslängd. IRS hjälper till att förklara och underlätta detta i Publicering 590-B. Andra omständigheter kan vara tillämpliga. Om du till exempel är gift med en make som är mer än 10 år yngre än du är kan din RMD-beräkning vara annorlunda.
Planen administratörer som kör din 401 (k) eller annan kvalificerad plan kommer sannolikt att ge utbildning och information om hur man tar utdelningar från en pensionsplan .
Om IRA hålls av en förvaltare måste förvaltaren antingen beräkna och göra utdelningen på kontohavarens vägnar eller rapportera RMD-beloppet till kontoinnehavaren.
RMDs skiljer sig från arvade konton
Om du ärver en IRA från någon annan, påverkar ålder inte i RMD. I allmänhet måste stödmottagarna ta utdelningar fem år efter att du har arvtagit kontot. Vanligtvis rullar folk som ärver IRAer dem över på eget konto, där standardreglerna gäller.
Mottagare av en IRA eller ett annat pensionskonto bör söka en skatt eller finansiell planeringspersonal att bestämma den bästa strategin utifrån enskilda omständigheter.
Planera framåt för RMDs
IRS uppmuntrar skattebetalarna att börja planera under det aktuella året eventuella utdelningar som krävs under det kommande året. Pensionärer borde göra RMD-en del av din årsskifteskattplanering.
Innehållet på denna webbplats tillhandahålls endast för information och diskussion. Det är inte avsett att vara professionell ekonomisk rådgivning och borde inte vara den enda grunden för dina investerings- eller skatteplaneringsbeslut. Denna information utgör under inga omständigheter en rekommendation att köpa eller sälja värdepapper.