En Probate Checklista: Hur Probate En Estate

by Julie Garber

De flesta fastigheter som behöver probate följer dessa steg

Den avlidne kan inte äga egendom, så det måste lagligen överföras från sitt ägande till en levande förmånstagares när hon dör. Detta uppnås vanligen genom probate-processen.

Och vad med decedentens skulder? De betalas också genom probate-processen.

Allt detta sker under övervakning av en rättegångsdomstol, och det finns vissa regler och lagar som måste följas när en domstol är involverad. De kan variera något från stat till stat, men vissa steg är vanliga och förekommer i en föreskriven ordning.

01 Komma igång

Det första steget i bosättningsförfarandet är att avgöra om den avlidne lämnade en testamente. Om inte hon bildat ett levande förtroende istället, måste boet typiskt fortfarande vara probat även om hon inte lämnade en vilja.

Om du inte hittar en testamente bland hennes viktiga papper, kolla med advokater som hon kanske brukade ha en upprättad. Du kan också få tillgång till hennes kassaskåp om hon hade en enbart för att kunna hitta sin vilja. Detta är en av de regler som kan variera beroende på stat. Du kan behöva speciellt tillstånd från probate domare att komma in i lådan.

Om du inte kan hitta en testamente och om den avlidne inte hade någon annan egendomsplan som ett förtroende, sägs att boet är "intestat". Alla samma steg gäller fortfarande. De är bara tweaked lite för att rymma det faktum att den avlidne inte gjorde sina sista önskningar kända.

02 Öppna fastigheten med domstolen

Att öppna gården kan vara så enkelt som att ta testamentet till domstolen och lämna in den. Den person som heter exekutör i testamentet tar vanligtvis den här uppgiften.

Domstolen kommer sannolikt att planera en kort utfrågning, officiellt utse honom som exekutör av boet och ge honom ett dokument som allmänt kallas "bokstäver testamentär". Detta dokument ger honom juridisk auktoritet att agera på uppdrag av boet.

Vilken vän eller familjemedlem som helst kan ansöka domstolen om att öppna en egendom när det inte finns någon vilja, men det innebär inte nödvändigtvis att hon ska utses som exekutör, ibland kallad en "administratör" när egendomen är intestat. Domstolen kommer att välja en förvaltning enligt statlig lag. Överlevande makar brukar vara i första hand i jobbet, följt av vuxna barn, föräldrar, syskon - även de avlidnes fordringsägare i vissa stater, även om de vanligtvis ligger längst ner på listan. En borgenär skulle inte utnämnas om absolut ingen annan är tillgänglig eller villig att ta på sig jobbet.

03 Inventar Decedents Dokument och Tillgångar

Exekutörens eller administratörens första officiella jobb efter utnämning är att lokalisera och identifiera decedents tillgångar. Detta innebär vanligtvis en grundlig granskning av alla sina personliga papper och kontoutdrag. Det bör finnas dokument, länkar eller tips där om att det finns investeringar och mäklarkonton, aktie- och obligationscertifikat, livförsäkringar , företagsregister, bil- och båttitlar och handlingar, om några. Vissa tillgångar blir mer uppenbara, som det hem han bodde i eller konstverket som hängde på sina väggar.

Exekutören ska ta i besittning av allt detta pappersarbete, liksom decedentens inkomstrapportering för de senaste tre åren. Det är hennes jobb att hålla sina tillgångar säkra och intakta i avvaktan på probate. Hon meddelar finansiella institutioner att ägaren har dött så att kontona kan frysas och bara hon kan få tillgång till dem. Om Rembrandt hänger på sin vardagsrumsvägg är det inte ovanligt att en exekutör tar fysisk besittning av sådana materiella tillgångar så att de inte kan "gå av" eller på annat sätt skada sig, särskilt om de är värdefulla.

04 Värdet av deklarerade tillgångar

Nästa steg i bosättningsförfarandet är att fastställa datum för dödsvärden för decedents tillgångar.

Balanserna för finansiella konton från och med det datumet bör vara ganska uppenbara från uttalanden och register, men tillgångar som fastigheter och personliga effekter, inklusive smycken, konstverk, samlarobjekt och närstående företag, måste ofta bedömas professionellt.

Om det förväntas att decedentens egendom ska beskattas för federala eller statliga skattemässiga skatter, måste decedentens otillbörliga tillgångar också värderas. Dessa är tillgångar som inte kräver probat eftersom de går direkt till en mottagare på grund av någon annan operation eller rättsmekanism, till exempel ett pensionskonto hos en namngiven stödmottagare eller fastighet som han eller hon kan ha ägt med någon annan med gemensam rätt till survivor.

De flesta fastigheter är inte föremål för fastighetsskatt på federal nivå. Endast de som har värden som överstiger 11,2 miljoner dollar måste ta itu med denna skatt från och med 2018. Statens skattesatser är dock vanligtvis mycket mindre.

05 Betala deklarerade inkomstskatter och fastighetsskatt

Nästa steg i fastighetsavvecklingsprocessen är att betala eventuella inkomstskatter och skatter som kan höjas. Detta innefattar att förbereda och arkivera decedentens slutliga federala och statliga personliga inkomstrapporter, förbereda och lämna in eventuella obligatoriska federala fastighetsskatteavkastning och eventuella obligatoriska statsobligationsskattedeklarationer.

06 Betala deklarerade slutliga räkningar och egendomskostnader

Exekutören eller administratören måste därefter ta hand om att betala deedents slutliga räkningar samt de löpande kostnaderna för att administrera boet. Dessa kostnader kan innehålla juridiska avgifter , bokföringsavgifter, verktyg, försäkringspremier och hypotekslån.

Han måste räkna ut vilka räkningar decedent skyldade vid tidpunkten för hans död och bestämma om de är legitima. Om så är fallet betalar han dem från fastighetsfonder. Statliga lagar kräver vanligtvis att han lägger upp ett meddelande om döden i tidningen så att fordringsägare som han kanske inte är medvetna om kan göra anspråk på de pengar de är skyldiga. Han kan avböja sig för att betala en skuld om han inte tror att den är giltig, men borgenären har rätt att begära att domstolen försöker få en domare att vända om domställarens beslut.

07 Distribuera balansen till fastighetsmottagarna

En av de första frågorna är att begravningsmottagare normalt frågar exekutören eller administratören är "När ska jag få mitt arv?" Tyvärr är fördelningen av boets tillgångar till mottagarna det sista steget i fastighetsförlikningen.

Det kräver vanligtvis domstols godkännande. Exekutören kommer att skicka in en bokföring till domstolens domare och redogöra för alla finansiella transaktioner som hon gjort på uppdrag av boet. Förutsatt att allt är i ordning och alla fordringsägare som har rätt till betalning har betalats, kommer domaren att utfärda en order som låter henne stänga boet och överföra degedentens tillgångar till sina förmånstagare enligt villkoren.

Om det inte finns någon vilja, kommer decedents egendom att övergå till sina närmaste familjemedlemmar i en föreskriven ordning som kallas "intestate succession". Den exakta ordern beror på enskild lag, men den överlevande maken är oundvikligen den första i linje, tillsammans med decedents barn. Andra familjemedlemmar förvärvar vanligtvis endast genom intestate succession om ingen make eller barn överlever den avlidne.

Ibland är probat inte nödvändigt

Inte alla fastigheter kräver probate. Det är alltid möjligt att decedenten ej ägde några förlorade tillgångar - all hennes egendom kunde ha hållits i förtroende eller hon ägde allt med en överlevande mottagare så att den passerade direkt till den personen eller personerna. Och de flesta stater har särskilda bestämmelser på plats för mycket små fastigheter, de som inte överstiger ett visst värde. Dessa fastigheter behöver vanligtvis inte gå igenom denna fullblåsta probate-processen.