Välj rätt avbetalningsavtal för att betala av din federala skatteskuld
En månatlig betalningsplan är i allmänhet det enklaste sättet att betala av en stor skuld, till och med en skattskyldighet, och ja, det kan du faktiskt göra betalningsarrangemang med Internal Revenue Service.
IRS vill bara ha sina pengar, så det gör det relativt enkelt för dig att betala av eventuella skatter du kanske är skyldiga. Fyra olika typer av betalningsplaner är tillgängliga enligt vissa regler, och ränta och andra avgifter är vanligtvis tillämpliga.
Garanterade avbetalningsavtal
IRS kommer automatiskt att komma överens om en avbetalningsplan om du är skyldig till $ 10 000 eller mindre per 2017. Du måste också uppfylla alla följande kriterier:
- Du har inte lämnat in sen eller betalat sent de senaste fem åren. Det här omfattar inte tillägg av tid till fil. Det betyder att du saknar en skattefrist utan att vidta några åtgärder.
- Alla dina avkastningar har lämnats in.
- Du betalar din balans i 36 månader eller mindre.
- Du har inte haft några andra avtalsavtal under de senaste fem åren.
- Du godkänner filen i tid och betalar i tid i framtida skatteår.
Den minsta månatliga betalningen som IRS kommer att acceptera är summan av din balans, inklusive straff och ränta, dividerat med 36 månader. Men om du vill betala mer än detta för att bli av med skulden på mindre än 36 månader, kan du säkert.
Den huvudsakliga fördelen med ett garanterat avtalsavtal är att IRS inte kommer att lämna in en federal skattepension mot dig för utestående skatter.
Skattelättnader rapporteras till kreditbyråerna och de kommer att påverka din kreditpoäng negativt. Om du någonsin försöker sälja den egendom som är föremål för lien, får IRS betalt först. Självklart, om du går in i en betalningsplan då standard är det helt möjligt och till och med sannolikt att regeringen kommer att skicka en skattepenga mot dig, beroende på skuldens storlek.
IRS kommer inte att be dig att fylla i bokslutet, Form 433-F, för att analysera din nuvarande ekonomiska situation. Som sagt antas denna typ av avtal automatiskt om du uppfyller villkoren.
Strömmade avbetalningsavtal
Om du inte uppfyller kriterierna för ett garanterat avtalsavtal kan du i stället kvalificera dig för ett effektiviserat avtalsavtal. Skattebetalare kan kvalificera sig för denna typ av överenskommelse när skulden till IRS är $ 50 000 eller mindre per 2017. Skattebetalaren måste gå med på att betala av saldot på 72 månader eller mindre.
Det effektiviserade avtalsavtalet ingår i IRS "Fresh Start Program" som utformades för att hjälpa skattebetalare som är skyldiga pengar. Innan Fresh Start skulle IRS bara godkänna strömlinjeformade avtal om balansbeloppet var 25 000 dollar eller mindre och skattebetalaren enades om att betala det fullt ut inom 60 månader.
Som med alla andra avtalsavtal kräver IRS att du först lämnar in alla dina avkastningar om det är sent, och du måste godkänna att du lämnar in dina avkastningar i tid och betalar dina skatter i tid i framtiden.
Precis som det garanterade avbetalningsavtalet, är den huvudsakliga fördelen med ett effektiviserat avtalsavtal att IRS inte kommer att lägga in en federal skattepension i ett försök att samla in från dig.
Inte heller kommer IRS att be dig att fylla i finansieringsformuläret 433-F så det kan analysera din nuvarande ekonomiska situation.
Delbetalningsavbetalningsavtalen (PPIA)
Om de minsta betalningarna för antingen de garanterade eller strömlinjeformade avbetalningsplanerna bara inte passar in i din budget, kan du vara bättre att överväga en delbetalningsavdragsöverenskommelse . Det här är en typ av betalningsplan där den månatliga betalningen baseras på vad du faktiskt har råd med efter att ha beaktat dina väsentliga levnadskostnader.
Till skillnad från garanterade eller strömlinjeformade avtal kan en delbetalningsplan upprättas för att täcka en längre återbetalningsperiod och IRS kan lägga in en federal skattpension för att skydda sina intressen vid insamling av skulden. IRS kommer att be dig att fylla i formulär 433-F, bokslutet, för att rapportera dina genomsnittliga inkomst- och levnadsutgifter för de senaste tre månaderna.
Du måste också tillhandahålla betalstubbar och kontoutdrag som stöddokumentation. Du måste också underbygga eventuellt eget kapital i ägda tillgångar. I vissa fall kan IRS kräva att du säljer dessa tillgångar för att betala din skatteskuld i stället för att ingå i en PPIA.
IRS revurderar villkoren för partiella avbetalningsavtal vartannat år för att se om dina ekonomiska förmögenheter har förändrats och du kanske kan betala mer.
"Non-Streamlined" Avbetalningsavtal
Du måste förhandla om ditt eget avtalsavtal med IRS om balansen du är skyldig överstiger $ 50 000, och du kan behöva hjälp av en skattesäljare för detta. Ett icke-strömlinjeformat avtal är också lämpligt om du behöver en återbetalningstid längre än fem år eller om du inte uppfyller något av de andra kriterierna för en effektiviserad eller garanterad avbetalningsplan.
Ett sådant avtal är förhandlat direkt med en IRS-agent och dirigeras sedan till en chef vid IRS för granskning och godkännande. IRS kommer sannolikt att fila en federal tax lien om de inte redan har. Denna typ av avtal kallas ofta "icke-strömlinjeformat" eftersom det faller utanför IRS: s riktlinjer för automatiskt godkännande. IRS kommer att be att du tillhandahåller formulär 433-F så det kan analysera vad du har råd att betala varje månad mot din balans.
IRS kommer sannolikt att begära att du försöker sälja tillgångar, ta ut ett banklån eller få ett eget kapitallån så att du kan betala din skatteskuld utan att ingå i denna typ av avtalsavtal. Sök råd från en federalt auktoriserad skattesekreterare, till exempel en registrerad agent, om du inte kan betala din skatteskuld på något annat sätt. En professionell kan prata med IRS på dina vägnar och kan hjälpa dig att hantera processen så det är inte så överväldigande. En professionell kan också hjälpa dig att analysera din nuvarande ekonomiska situation och skatteproblem för att hjälpa dig att bestämma vilket program som bäst passar dina behov.
IRS-resurser du kan behöva
- Formular 9465 : Blanketten används för att begära ett avtalsavtal
- Online betalningsavtal: En ansökan om inlämning av din avtalsförfrågan online direkt på IRS.govs hemsida
- Formular 433-F : Finansräkningen, även kallad en samlingsinformation, som används av IRS för att analysera skattebetalarens inkomst, levnadskostnader och värde av tillgångar.