Investors Guide till utdelningsskatten

Hur utdelningsskatten fungerar och utdelningsskatten

En av de stora sakerna att investera i aktier är att de ofta betalar utdelning, vilket ger en investerare lite extra inkomst helt enkelt för att äga aktier. En utdelning kommer när ett företag beslutar att fördela delar av sitt resultat till aktieägarna. Men det är viktigt att komma ihåg att utdelningar betraktas som inkomst och är därför skattepliktiga.

Utdelningsskatten är en av de vanligaste investeringsskatter som betalas av investerare, oavsett om de äger 100 aktier i Johnson & Johnson eller 1 000 000 aktier i McDonald's.

Reglerna om hur utdelningsskatten fungerar och specifika utdelningsskattesatser är emellertid inte särskilt väl förstådda. Denna guide sammanställdes för att hjälpa dig att förstå grunderna. [Se även: Utdelning 101 - Din fullständiga introduktion till utdelningar och den ultimata guide till utdelning och utdelning av investeringar .]

Utdelningsskattesatser efter typ

Vissa utdelningar beskattas i samma takt som ordinarie inkomst, medan andra beskattas till lägre skattesats. Skattesatsen bestäms av hur länge du har ägt beståndet. I allmänhet beskattas de flesta utdelningar i samma takt som långfristiga realisationsvinster, vilket är lägre än skatt på vanlig inkomst.

• Kvalificerade utdelningar : I grundläggande mening är utdelningar utdelade från aktier som du ägde ett tag. De beskattas i samma takt som långsiktiga realisationsvinster. För de flesta innebär det att du betalar 15% på utdelningsinkomster, även om vissa rika personer (någon som gör mer än 425 900 dollar om en singel, 479 000 dollar om gifta skulle kunna betala så mycket som 20%. En ensamstående person som tjänar mindre än 38 600 USD eller gifta paret tjänar mindre än 77,200 dollar betalar ingen skatt på utdelningsinkomst.
  
  Vid beräkning av utdelningsskatten är ordinarie utdelning för aktier som innehas mer än 60 dagar under 121-dagarsperioden som börjar 60 dagar före före utdelningsdagen . Kort sagt, det bästa rådet att undvika högre utdelningskatter är att hålla fast vid dina lager i minst ett par månader. (Denna regel är på plats för att avskräcka investerare från att få inkomster från ett företag som det inte investerade mycket länge i.)

• Icke-kvalificerad eller vanlig utdelning : En icke-kvalificerad utdelning är någon utdelning som inte uppfyller testet av kvalificerade utdelningar (se ovan). Dessa benämns ofta också "vanliga" utdelningar. Utdelningsskatten på dessa utdelningar är densamma som en investerares personskattebeslag . Om du är i 22% skattekonsolen, till exempel, betalar du en 22% utdelningsskatt på icke-kvalificerade utdelningar.

Det finns några fall där en investerare kan betala en högre skattesats på utdelning oavsett. Utdelningar från aktier i fastighetsinvesteringar (REIT), till exempel, beskattas alltid som vanlig inkomst.

Om du äger aktier som betalat utdelning kommer du sannolikt att få en 1099-DIV skatteformulär från din mäklare som beskriver hur mycket du tjänat. Denna blankett kommer att berätta om utdelningen ska beskattas mot kursen för kvalificerad eller ej kvalificerad utdelning.

Vad händer om du återinvesterar dina utdelningar?

Många investerare väljer att ta utbetalningar och använda dem för att köpa fler aktier av samma stift. Detta kallas reinvesting, och det är ett kraftfullt sätt att öka det totala värdet av din investeringsportfölj.

Om du återinvesterar utdelningar måste du fortfarande betala skatt på dem. Utdelningar betraktas som inkomster, oavsett om du använder dem för att köpa fler aktier, placera dem på ett grundläggande sparkonto eller använda dem för att köpa biljetter till filmerna.

Hur man undviker utdelningskatter

Om du investerar med ett skatteförmånat pensionskonto, till exempel ett individuellt pensionskonto (IRA) eller 401 (k), kan du undvika att betala skatt på utdelning (åtminstone genast.) Enligt en traditionell IRA och 401 (k) , kan investerare undvika att betala skatt tills de börjar ta ut pengar när de går i pension.

Med en Roth IRA beskattas pengar nu, men investerare betalar inte skatt på några vinster vid pensionstid.

Investerare kan också undvika utdelningskatter genom att investera i aktier som inte betalar utdelning. Medan avsaknaden av utdelning kan indikera ett företag i trubbel är det mer sannolikt ett tecken på att företaget föredrar att använda sitt resultat för att återinvestera och växa bolaget. Ofta (men inte alltid) leder detta till snabbare aktieökning för bolagets aktie.

Redigerad och uppdaterad av Tim Lemke.