Fastställande av skattesatser för dina investeringar
Den totala kapitalvinstskatten du betalar bestäms i stor utsträckning av hur länge en investering hålls. Uncle Sam föredrar att belöna långsiktiga aktieägare i amerikanska företag. Även om de enskilda skattesatserna är lämpliga att förändra är innehavsperioderna i allmänhet inte. Det är absolut nödvändigt att du inser det köp- och försäljningsdatum som regeringen använder för att bestämma hur länge du har tillgången är handelsdagen (den dag du beställde din mäklare att köpa eller sälja investeringen), inte avvecklingsdagen (den dag då certifikaten bytte ut händer).
Kapitalvinstskatt på tillgångar som innehas mindre än ett år
Uppskattade tillgångar som sålts för vinst efter att ha hållits under mindre än ett år får den minst gynnsamma kapitalvinstskatten. I allmänhet beskattas vinsten med din personliga inkomstränta (som inkluderar din förvärvsinkomst plus realisationsvinster). I vissa fall kan realisationsskatten nå nästan dubbelt så hög som de som tas ut på långfristiga investeringar s.
Kapitalvinstskatt på tillgångar innehas mer än ett år men mindre än fem år
Internal Revenue Service anser att tillgångar som innehas längre än ett år är långfristiga placeringar. I maj 2003 sänkte kongressen kapitalvinstskattesatsen till 15% för de i högre räntor och 5% för de som hade lägre inkomstskattesatser . Ursprungligen var det en solnedgångsbestämmelse för att dessa kapitalvinstskattesatser skulle löpa ut vid slutet av räkenskapsåret 2008. Under 2006 godkände kongressen en tvåårig förlängning genom räkenskapsåret 2010 för att hålla dessa gynnsamma räntor på plats.
Enligt IRS-litteraturen är "den högsta skattesatsen på en nettovinst av vinst i allmänhet 15% (eller 5% om den annars skulle beskattas till 15% eller mindre). Det finns tre undantag: "
- "Den beskattningsbara delen av en vinst från kvalificerad småföretag är beskattad med högst 28% ränta."
- "Nettovinst vid försäljning av samlarobjekt (till exempel mynt eller konst) beskattas med högst 28%."
- "Den del av eventuell nettovinst från försäljning 1250 fast egendom som måste återvinnas utöver linjära avskrivningar beskattas med högst 25%."
Förändringar av kapitalvinst skattesatser på dina investeringsbeslut
Skattekoden ger tydligt en fördel för dem som håller sina investeringar under längre perioder, vilket gör det lättare för patientinvesterare att bygga rikedom. Alla investeringar ska ses över utan skatt. Den betydande realisationsvinstskattenedsättningen för långfristiga placeringar är en av anledningarna till att värde investerare tenderar att gynna köp och hållbarhet . Att sätta saker i perspektiv:
En kvinna i 35,0% skattkonsolen investerar $ 100.000 i ett lager och säljer det sex månader senare för 160.000 dollar (en 60% avkastning). Hon är skyldig 21 000 dollar i skatter på hennes 60 000 dollar vinst, vilket ger henne en vinst på 39 000 dollar.
Samma kvinna investerar $ 100 000 i ett lager och säljer det ett år senare till $ 150 000 (en 50% avkastning). Hon är skyldig kapitalvinstskatter på $ 7.500, vilket ger henne en nettovinst på 42.500 dollar.
Trots att hennes avkastning var 10% lägre i den andra transaktionen, slutade hon med nästan 9% mer pengar i fickan. Lektionen: Skatteeffekter på kapitalvinster bör vara ett seriöst övervägande för nästan alla investeringar.
Mer information om kapitalvinstskattens innehavsperioder
För mer information om realisationsvinster, kapitalvinstskatter och kapitalvinstskattinnehåll, läs The Beginner's Guide to Capital Gains Taxes .