Vad är en IRA?
Ett individuellt pensionskonto (IRA) är ett konto med skattefunktioner som hjälper individer att spara för pensionskostnader. Känd som ett individuellt pensionsarrangemang kan dessa konton innehålla pensionssparande från flera källor, inklusive bidrag som individen gör till kontot och besparingar som ursprungligen kom från en arbetsgivarbaserad pensionsplan.
Typer av IRA
En IRA är en typ av konto som kan se ut som något annat konto. Men skattefunktioner gör att pensionskonto skiljer sig från andra typer av konton. Lagstiftare har utformat dessa konton för att främja pensionssparande, så det finns potentiella fördelar med att använda kontona - och det finns restriktioner för att motverka tidiga uttag.
Det finns två typer av IRA, och skatter hanteras annorlunda på var och en. Innan du väljer vilken typ av IRA som ska användas eller bidra, diskutera dina mål och din situation med en skatteproffs.
- Traditionella IRA- skatter ger skatteuppskjuten tillväxt: Inkomsten och kontot beskattas inte varje år som det skulle vara i ett vanligt bankkonto. I stället kan du återinvestera eventuella intäkter och dra nytta av sammansättning i kontot . Du kan också få skatteförmåner i form av ett avdrag för pengar som du bidrar till en traditionell IRA, så att du kan lägga till "före skatt" pengar till kontot. Du kan dock inte vara berättigad till avdrag beroende på din inkomst eller förmåner du får vid ditt jobb, så det kan hända att du måste göra avgifter efter skatt. När du tar ut pengar ur kontot (till exempel att spendera det i pension), kommer alla medel som aldrig har beskattats - eventuella avgifter före skatt och vinstmedel som inkomst i det år du tar utdelningen.
- Roth IRAs ger skattefri tillväxt. I stället för att eventuellt ta avdrag för avgifter, bidrar du efter skatt till kontot. När du tar utdelningar i pension, får du alla pengar skattefria (förutsatt att du uppfyller alla IRS krav). Med andra ord får du dina ursprungliga avgifter och eventuella skattefria skatteintäkter. Roth IRA har ytterligare begränsningar, inklusive en femårig väntetid och inkomstgränser som kan hindra dig från att bidra. Som sagt kan du i allmänhet ta dina bidrag tillbaka från en Roth när som helst utan skatter eller påföljder - men du kan få skattekonsekvenser om du tar bort intäkter från kontot.
- Rollover IRA är traditionella IRA som tar emot pengar från ett annat pensionskonto. Till exempel kan du rulla 401 (k) tillgångar före skatt till en rollover IRA. Tidigare kan dessa tillgångar ha hållits separata, men att kombinera tillgångar är för närvarande normen.
- Arbetsgivare planerar som SEP och SIMPLE är också tekniskt IRA. De har funktioner som liknar traditionella IRA, men reglerna är olika eftersom de är utformade för småföretag eller egenföretagare. Bidragsgränserna är högre, och vissa anställda kan inte behöva ta utdelningar från kontot medan de fortfarande arbetar för arbetsgivaren.
Skattefunktioner
Dessa konton kan hjälpa dig spara mycket pengar för pensionering. IRS-reglerna begränsar dock skatteförmåner så att amerikanska finansministeriet fortsätter att få finansiering. Den här sidan ger en inledande översikt, men det är inte en komplett lista över regler. Det finns alltid komplikationer och lätt att missa detaljer, och flera sofistikerade strategier kan låta dig lagligt arbeta kring några av reglerna. Besök en skattesäljare för att få individuella råd om hur du hanterar dina besparingar.
Bidragsgränser: IRS begränsar det maximala beloppet du kan bidra till en standard IRA varje år. För 2017 är gränsen $ 5 500, men det talet ändras från tid till annan med inflationsjusteringar. För personer över 50 år är ett ytterligare "fångst" bidrag på $ 1.000 tillåtet.
Övergångar och överföringar från andra pensionskonton räknas i allmänhet inte mot dessa gränser, men det finns komplicerade fallgropar med överföringar, så prata med en expert innan du flyttar pengar.
Tidiga uttag: IRAer är utformade för att finansiera pensionering. Medan du får gå i pension vid vilken ålder som helst , använder IRS ålder 59 ½ som den ålder där du kan undvika vissa skattepåföljder vid uttag från IRA. Du kan ta utdelningar innan då, men du kan behöva betala skattestraffar (förutom inkomstskatt) för tidiga uttag om du inte uppfyller vissa kriterier eller använder avancerade strategier. Det straffet är vanligtvis 10 procent av det belopp du drar ut, men det kan vara 25 procent för enkla IRA-planer.
RMD: Eftersom du har pengar före skatt i traditionella IRA, behöver du så småningom börja ta ut pengar och generera skatteintäkter. Efter åldern 70 ½, kräver IRS nödvändiga minsta fördelningar (RMD) från traditionella IRA, som är utformade för att räkna ditt konto över din livslängd. Roth IRA har inte RMD för den ursprungliga bidragsgivaren, men ärftliga Roth IRA måste använda RMDs.
Före skatt eller efter skatt? Möjligheten att dra av bidrag till en traditionell IRA har varit en tilltalande funktion i årtionden. Sparare kan potentiellt minska sin skattepliktiga inkomst, vilket gör det lättare att ha råd med att bidra. Men de väljer att betala skatter senare istället för idag. Huruvida det är meningslöst eller inte, vi vet inte vilka skattesatser som kommer att se ut i framtiden, eller hur skattesystemet kan förändras på oförutsedda sätt. Roth IRA gör det möjligt för sparare att betala skatt, men återigen finns det flera okända (som där skattesatserna går, hur reglerna kan förändras och mer). Om du har mer i traditionella konton än vad du föredrar kan du konvertera tillgångar från en traditionell IRA till Roth, men det kan finnas oväntade skattekonsekvenser för att göra det.
Investeringar i IRA
En IRA är bara en typ av konto med skattefunktioner. Funktionerna har ingen betydande inverkan på dina val för investeringar. Tänk på en IRA som en "wrapper" runt något annat konto du känner till.
Medan det finns några undantag kan du använda nästan alla typer av vanliga investeringsfordon inuti en IRA, inklusive kontanter i sparkonto, inlåningscertifikat , riskfyllda investeringar som fonder eller ETF, och mer. Den rätta investeringen för dig beror på flera faktorer, inklusive dina mål och din förmåga att ta risker med dina besparingar.
Var att öppna en IRA
Du kan öppna en IRA hos banker, kreditföreningar , värdepappersföretag och andra finansinstitut. Fråga någon leverantör om vilka typer av investeringar som finns, årsavgifter och andra kostnader och andra funktioner för att avgöra var du ska öppna din IRA.
Viktig information
Skattelagar är komplicerade, och saker kan ha ändrats sedan den här artikeln ursprungligen skrevs. Det är viktigt att verifiera fakta för dig själv innan du fattar beslut om dina pengar. Kontrollera med IRS eller besök med en professionell skatterådgivare. Denna artikel skrivs utan kännedom om din situation eller dina mål, så lita inte på det som ekonomisk rådgivning. Förhoppningsvis har du lite mat att tänka när du besöker din CPA eller skattesäljare.