Kortfristiga kapitalvinster vs kortfristiga kapitalvinstfördelningar
Varför är dessa kortsiktiga kapitalvinstfördelningar så mycket värre än kortfristiga realisationsvinster?
Kortsiktiga kapitalvinstfördelningar betraktas som ordinarie inkomst och, till skillnad från kortfristiga realisationsvinster, kan inte kompenseras av förluster. Låt oss ta en närmare titt.
Vad är fördelar med kapitalvinster?
Varje år står aktieägarnas aktieägare inför utsikterna att få utdelningar av kapitalvinster från sina fonder. Dessa vinstutdelningar är resultatet av fondförsäljning av värdepapper inom fonden. Till exempel, om en fond säljer sina General Electric-innehav, är den tvungen att fördela 95% av vinsten på den försäljningen för att finansiera aktieägarna.
Om inte din fond placeras i ett skatteförskjutet konto (t.ex. 401k, 403b, IRA), måste fondägare betala skatt på dessa utdelningar.
Långvikt mot kortfristiga kapitalvinstfördelningar
Om en fond säljer de aktier som den ägde i 12 månader eller färre anses eventuella vinster som resultat av den försäljningen betraktas som "kortfristiga realisationsvinster" och fördelas till aktieägarna som kortfristiga realisationsvinster.
Om emellertid en fond säljer aktier som den ägde i mer än 12 månader, klassificeras eventuella vinster till följd av försäljningen som "långfristiga realisationsvinster" och fördelas som långfristiga realisationsvinster.
Detta ger perfekt mening, men vad du kanske inte inser är att aktieägarna kan möta både långsiktiga och kortsiktiga kapitalvinstfördelningar som ett resultat av att äga aktier i en viss fond, oavsett hur lång tid du har ägt aktier i fonden .
Kom ihåg att den tillämpliga tidsramen är baserad på fondens innehavsperiod för värdepapperen inom fonden, inte hur länge fondfondens aktieägare har innehålit själva fonden.
Varför är alla krångel om kortfristig kapital vinstfördelningar?
Skillnaden mellan kortfristiga realisationsvinster och kortsiktiga kapitalvinstfördelningar är vad som orsakar all väsen och förvirring. Om du till exempel äger en fond i några månader och sedan säljer ut för vinst, har du haft en kortfristig realisationsvinst. Om du inte har tillräckligt med förluster för att kompensera denna vinst är nettoresultatet en kortfristig vinst och du måste betala vanliga inkomstskattesatser på hur mycket pengar du har gjort till följd av försäljningen. I det här scenariot där du förvärvade köp och försäljning av aktier i fondet kan du använda eventuella kortfristiga vinster som du kan realisera mot andra kapitalförluster för att minska din skatteskuld.
Det är viktigt att veta, för det är inte riktigt fallet när det gäller kortsiktiga kapitalvinstfördelningar från en fond. I stället, om du äger en fond som innebär att du deltar i kortsiktiga kapitalvinstfördelningar, måste du rapportera dem på din avkastning som vanlig inkomst.
Till skillnad från kortsiktiga realisationsvinster kompenserar inte kapitalförluster kortsiktiga kapitalvinstfördelningar och minskar din skatteskuld.
Bottom Line på kortfristiga kapitalvinster fördelningar
Fortfarande inte övertygad om att denna förvirring om kortsiktiga kapitalvinster jämfört med kortsiktiga kapitalvinstfördelningar betyder mycket? Tänk på det på så sätt - det kan snabbt bli ett problem i den utsträckning som du hade planerat att minska din skatteräkning med hjälp av skatteförluststrategier eller investera i skatteeffektiva medel .
Om du eller din finansiella rådgivare anser att kortsiktiga kapitalvinstfördelningar är precis som kortsiktiga realisationsvinster, kan du bli obehagligt överraskad när du är skattskyldig när du är skyldig mer i skatter än vad du planerat.