Förstå IRS-regeln för att ta 401k-fördelningar som börjar vid ålder 55
Om du har en 401 (k) plan vet du förmodligen redan att det är vanligtvis en straff på 10 procent för att dra tillbaka någon av pengarna innan du når åldern 59 1/2. Men det finns några undantag till denna tidiga distributionsregel och en av dem påverkar framförallt förtidspensionärer. Det är känt som Internal Revenue Service's "Rule of 55". Om du är 55 år eller äldre är det något du borde veta om.
Vad är regeln 55?
IRS-regeln på 55 tillåter en anställd som är avskedad, avfyrade eller som avslutar ett jobb mellan 55 och 59 1/2 för att dra pengar ur hans 401 (k) eller 403 (b) plan utan straff.
Detta gäller för arbetstagare som lämnar sina jobb när som helst under eller efter året på deras 55-årsdagar.
Självklart finns det en fångst. Regeln 55 gäller bara för tillgångar i din nuvarande 401 (k) eller 403 (b) -en du investerade i medan du befann dig i jobbet som du nu lämnar vid 55 år eller äldre. Om du har pengar i en tidigare 401 (k) eller 403 (b), är det inte berättigat till straffet för tidigt upphävande. Du måste vänta tills åldern 59 1/2 för att börja ta ut pengar från dessa konton om du ville göra det utan att betala 10 procent straff.
Denna regel på 55 gäller inte heller för individuella pensionskonton . Om du skulle flytta tillgångar till en övergångs-IRA när du lämnar ditt jobb, skulle du inte vara berättigad till tidig återkallelse enligt regeln om 55.
Vad är ett avsnitt 72 (t) Distribution?
Det finns ett annat sätt att ta ut pengar 401 (k), 403 (b) och till och med IRA pensionstillgångar om du lämnar jobb före 59 1/2 år.
Det är känt som väsentligen lika periodisk betalning eller SEPP-undantag. Det är en IRS-sektion 72 (t) -fördelning.
Med hjälp av denna typ av distributionsregel börjar du med att beräkna din livslängd och använda det för att beräkna fem väsentligen lika stora betalningar från en pensionsplan i fem år i rad före 59 1/2 år.
Men fördelningar kan förekomma i alla åldrar och de är inte bundna av samma ålder 55 tröskel som regeln 55.
Ska du ta Distribution?
Möjligheten att ta ut pengar tidigt kan vara ett bra säkerhetsnät för dem som finner att de måste gå i pension före åldern 59 1/2. Men om det är möjligt att hålla sig och hitta ett annat jobb , ett deltidsjobb eller att arbeta som konsult, kan det vara mer meningsfullt att låta pengarna fortsätta att växa skatteförskjutna långt in i dina trettiotalet om möjligt.
Att ta ut pengar tidigt kan minska det långsiktiga värdet av din portfölj. Detta gäller särskilt om dina inledande år av pension är dåliga för marknaden. Om du förväntar dig att leva ett långt liv, kan tidiga utdelningar påverka din framtida inkomst.
Tänk på att alla beslut om uttag av beslut om portfölj omhändertas noggrant. Arbeta med en skatterådgivare, en finansiell planerare eller din pensionsplanadministratör för att skapa en hållbar uttagningsstrategi.
Obs! Hör alltid med en skattesäljare för den senaste informationen och trenderna. Skatteregler och regler kan ändras regelbundet. Denna artikel är inte skatteråd och den är inte avsedd som skatteråd.