Vad alla investerare borde veta om nödvändiga minsta fördelningar
Så småningom kommer IRS att vilja ta sin del.
Hur Required Minimum Distributions Work
Nödvändiga regler för minsta fördelning säkerställer att IRS får sin möjlighet att samla skatter på pensionspengar som fram till utgången av uttag hade varit avdragsgilla eller skattefria fram till denna punkt.
För de flesta pensionärer har RMD-reglerna ingen verklig inverkan på hur de använder sina pensionsfonder, eftersom de flesta börjar ta utdelningar långt före 70 år som inkomstmedel vid pensionering. Faktum är att förutom att ta utdelningar före den åldrade åldern, tar de flesta pensionärer faktiskt tillbaka mer än minimibeloppet. Men för de lyckliga pensionärer som har andra inkomstkällor eller som annars inte skulle kunna använda tillgångarna i sina kvalificerade pensionsräkenskaper, uppstår RMD-kravet och skapar skattepliktig inkomst. Och precis som alla andra pensionsinkomster kan du sätta din RMD till utgifter, ett skattepliktigt investeringskonto eller till och med en penninggåva till välgörenhet.
Pengarna är din. Det enda du inte kan göra är att återinvestera pengarna till ett annat kvalificerat pensionskonto.
Enligt RMD-reglerna, från och med den 1 april efter att ha nått 70½ år, måste du ta årliga utdelningar från dina kvalificerade pensionsplaner , till exempel din 401 (k) och IRA. Beloppet du måste ta ut är baserat på värdet på dina konton i början av året för vilket du måste ta en utdelning.
Den summan divideras sedan med din livslängd som bestäms av IRS.
Påföljder för att misslyckas med att ta nödvändiga minsta fördelningar
Om du fortfarande arbetar och bidrar till en kvalificerad plan som en 401 (k) i åldersgruppen 70½, kan du få lov att fördröja din nödvändiga minimidistribution, men det beror på reglerna i din plan. Annars, senast den 1 april efter att du fyllt ålder 70½, måste du börja ta utdelningar som räknas som en del av din skattepliktiga inkomst. Om du inte tar din RMD kommer du att bli föremål för en brant straff. Straffet för att inte ta din RMD är en skatt på 50% på det belopp som inte togs tillbaka i tid.
Hur man beräknar din RMD
Eftersom din personliga minsta distributionsfördelning är unik baserat på ditt konto värde, vill du använda en uppskattning av det totala värdet av ditt konto vid 70-års ålder för att beräkna en RMD-uppskattning. Här är tre av de bästa RMD-kalkylatorerna för att hjälpa dig med den uppskattningen. Många pensionsansvariga eller ekonomiska planerare beräknar din RMD för dig, men de är inte skyldiga att göra det. När det är dags att se till att du tar lämpliga utdelningar, se till att du har lämpliga siffror.
Det är viktigt att notera att Roth IRAs inte omfattas av RMD-regler om de inte är arvade konton. I så fall gäller olika regler för utdelningar.