Att välja rätt arkivstatus resulterar i lägsta möjliga inkomstskatt
Vad är en arkiveringsstatus?
En persons arkiveringsstatus bestämmer vilka skattesatser och vilka standardavdragsbelopp som gäller för en specifik avkastning.
Denna bestämning påverkas mest av vad den personens civilstånd är på den sista dagen i året.
Om du är gift på årets sista dag anses du vara gift i skattesyfte för det året. Om du inte är gift på årets sista dag anses du inte vara skattskyldig för det året. Det finns speciella situationer där gifta personer kan betraktas som ogiftade för att kvalificera sig för hushållets status även om de inte är lagligen skiljda eller separerade.
Enkel arkiveringsstatus
Den enda arkiveringsstatusen används av personer som är ogiftade på den sista dagen av året. Enstaka skattebetalare som kan hävda ett beroende kan vara berättigade till chefen för hushållsansökningsstatus, vilket kommer att ge mer skatteförmåner.
Chef för Hushålls Filing Status
Om du är singel och har tagit hand om ett beroende i mer än sex månader kan du vara berättigad till chefen för hushållsansökningsstatus (HOH). Denna arkiveringsstatus drar nytta av högre standardavdrag och lägre skattesatser än dem som bara är "enkla" filers.
Kriterierna är strikta, eftersom endast vissa typer av närstående närstående kommer att kvalificera en skattebetalare för HOH-status. Dessutom kan under vissa omständigheter en gift person med en beroende vara kvalificerad till HOH om han eller hon har bott bortsett från sin make eller maka under de senaste sex månaderna av året eller mer.
Kvalificerad änka / änkling med beroende barnets arkiveringsstatus
Om du är ogift, eftersom din make dödades under året, kan du fortfarande fil gemensamt eller separat som giftig person för det året, oavsett om du är beroende av eller inte. Efter det första dödsåret, om du fortfarande är ogift och har ett barn som är beroende, kan du fila under statusen för kvalificerad änka / änkling (QW). Det kommer att göra det möjligt för dig att fortsätta dra nytta av samma standardavdrag och samma skattesatser som för gifta par som lämnar in gemensamt. Du kan ansöka QW-arkiveringsstatus i totalt två år. Om du fortfarande är ogift efter de två åren ändras din arkivstatus till enstaka eller hushållsansvarig.
Anmälan för överlevande makar: I det år som din make dödar kan du fila Giftig Filing gemensamt eller Gift Filing separat. Under de närmaste två åren kan du filera som kvalificerad änka. Du måste ha minst ett barn som en beroende. Om du gifter dig igen kan du inte filera som kvalificerad änka. I stället skulle du filen med hjälp av en av de gifta arkiveringsstatuserna.
Gift Filing Jointly Filing Status
Om du är gift kan du välja att lämna en avkastning tillsammans med din make. En gemensam avkastning kombinerar inkomster och avdrag för varje make.
För att lämna in gemensamt måste både du och din make gå med på att lämna en gemensam avkastning, och båda måste skriva avkastningen. Gift Filing Jointly (MFJ) ger mer skatteförmåner än att arkivera separat.
Gift Filing Separat
Om du är gift kan du och din make lämna in en separat avkastning. MFS-skattebetalare har den minst fördelaktiga skattebehandlingen. Men MFS-status är det enda sättet att uppnå separata skatteskulder, vilket är en fördel att inte förbises. Gift skattebetalare bör noggrant överväga om arkivering av gemensamma eller separata avkastningar kommer att vara mest fördelaktiga för deras unika ekonomiska situation.
Orsaker till gifta par att filera separat: Det finns mycket goda skäl för män och fruar att lämna in sina skattedeklarationer separat. Några bra skäl för att lämna in separat är:
- En make vill skicka skatter, men den andra vill inte fila.
- En maka misstänker att den gemensamma avkastningen kanske inte är korrekt.
- En make vill inte hållas ansvarig för betalning av skatt som visas på den gemensamma avkastningen.
- En make räknar skatter, och den andra skulle få återbetalning.
- Makarna är separerade, men ännu inte skilda, och de vill behålla sin ekonomi så separat som möjligt.
När du lämnar in separat måste du fortfarande samarbeta och dela skatteinformation. Om du båda har barn måste du samordna vem som får hävda barnen som anhöriga. Slutligen måste makar som lämnar in separat måste ta det normala avdraget eller måste båda specificera sina avdrag. Personer som väljer att fil som Gift Filing Separately kvalificerar sig inte för flera skatteförmåner och skattekrediter. Medan arkivering gemensamt kan leda till lägre federal skatt kan filing separat skapa skilda skulder för varje make, vilket kan vara användbart vid minimering av skatterisker.