Hur man bestämmer om din familj kan hantera att avgöra din återkallelig förtroende
Många tror att om de har en återkallelig levande förtroende , kommer processen att lösa sina slutliga angelägenheter vara enkla och kommer inte att kräva hjälp av en fastighets- och förtroendeadvokat. Enligt min erfarenhet gäller detta endast för ett begränsat antal förtroende. Här hittar du en lista med saker att tänka på när du bestämmer om du behöver anställa en advokat för att hjälpa dig med att lösa din älskade människas återkallbara levande förtroende.
01 Är den Revocable Living Trust fullt finansierad?
02 Var trollkarlen gift?
Om din älskade sin återkallbara levande förtroende innehåller AB eller ABC-förtroendeplanering , då när den första makan dör, kommer förvaltaren och den efterlevande maken att behöva träffas med en fastighet och förtroende advokat för att säkerställa att A-, B- och / eller C-trusts är ordentligt finansierad och eventuella obligatoriska fastighetsskattedeklarationer på federal och / eller statlig nivå utarbetas och arkiveras.
(Obs! Även om ingen skatt kommer att betalas måste en avgång behöva förberedas och arkiveras ändå för att göra vissa skatteval.) När den efterlevande maken senare dör kommer efterträdaren att mötas med en egendom och lita på advokat att avlägsna A-, B- och / eller C-förtroende såväl som bosätta sig i den överlevande makans slutliga angelägenheter och återkallande levande förtroende.
03 Kommer stödmottagarna att få sin arv direkt eller i förtroende?
Om stödmottagarna kommer att få sitt arv direkt och inga andra specifika frågor behöver åtgärdas av en egendom och förtroende advokat, såsom att betala skatt, uppnå skattemässiga utgåvor, hantera Trustmakers skuld eller avgöra vad man ska göra med pensionskonton, då efterträdaren förvaltare och förmånstagare kan kunna arbeta tillsammans för att lösa förtroendet utan hjälp av en advokat.
Om emellertid en eller flera av mottagarna kommer att erhålla sitt arv i förtroende måste efterträdande förvaltare arbeta med en fastighet och förtroende för att säkerställa att varje förmånstagares förtroende är korrekt finansierad samt att diskutera förtroendeinkomstskattedeklarationer och hur varje förtroende ska hanteras dagligen.
04 Kommer fastigheten att äga federala eller statliga fastighetsskatter eller arvsskatt?
Om Trustmaker bodde i och / eller ägs fastigheter i en av de flera jurisdiktioner som samlar statliga fastighetsskatter eller i en av de sju staten som samlar statliga arvskatter, då före förtroendets tillgångar kan fördelas till mottagarna efterträdaren förvaltare kommer att behöva arbeta med en fastighet och förtroende advokat för att säkerställa att alla nödvändiga egendomar och / eller arvskattedeklarationer lämnas in och alla skatter betalas ut.
I annat fall, om förvaltarförvaltaren gör utdelningar till mottagarna innan skatterna betalas i sin helhet, kan efterföljande förvaltare fastna med att betala skatt ut ur sina egna personliga tillgångar.
05 Hade Trustmaker ett företag?
Om Trustmaker ägde en verksamhet och gjort en exitplan för vad som händer med verksamheten efter att Trustmaker dör, kommer efterträdaren förvaltaren att behöva arbeta med en fastighets- och förtroendeadvokat för att genomföra exitplanen. Om å andra sidan ägde Trustmaker ett företag men inte gjorde en avgångsplan, kommer efterträdaren förvaltaren att behöva träffas med en fastighets- och förtroendeadvokat för att hantera de juridiska aspekterna av att fortsätta, sälja eller stänga Trustmakers verksamhet .
06 Kommer stödmottagarna att kämpa?
Till och med en noggrant planerad och fullt finansierad återkallelig levande förtroende kan inte övervinna djupt uppsatta familjen discord. Om mottagarna av en återkallelig levande förtroende inte överensstämmer med hur förvaltarens förvaltare hanterar fördelningen av förtroendetillgångarna, kommer efterträdaren förvaltaren att behöva anställa en fastighet och förtroende advokat för att hjälpa till med att avgöra mottagarnas tvister. Dessutom kan förtroendemottagarna behöva anställa egen advokat (er) för att säkerställa att deras intressen i förvaltningsförvaltningen representeras och skyddas ordentligt.
07 Är en förtroende betecknad som bidragsmottagare av ett pensionskonto?
Om en eller flera förtroende till förmån för Trustmakers överlevande make eller andra förmånstagare benämns som den primära mottagaren av ett pensionskonto, såsom Trustmakers IRA eller 401 (k), kommer efterträdaren att behöva hjälp av en fastigheter och förtroende advokat för att säkerställa att de tillgångar som innehas av IRA eller 401 (k) är korrekt hanteras med avseende på att finansiera dem i gällande förtroende (er) och hur man hanterar nödvändiga minsta utdelningar och minimera eventuella konsekvenser av bolagsskatt och inkomstskatt .
08 Är en individ som namngiven som bidragsmottagare till ett pensionskonto?
Även om ett förtroende inte är betecknat som den främsta mottagaren av ett IRA- eller 401 (k) -konto, kan mottagarna fortfarande behöva hjälp av en fastighets- och förtroendeadvokat för att säkerställa att pensionsförvaltningen hanteras på rätt sätt med avseende på minimibeloppet och konsekvenser för boende och inkomstskatt.
Vad ska du göra? Bli inte lulled i att tänka på att din älskade ens återkallbara levande förtroende bara tar några dagar eller veckor att bosätta sig efter att din älskade dött. Förhoppningsvis har din älskade gjort allt i hans eller hennes makt för att säkerställa att deras förtroende kommer att fungera ordentligt efter deras död, så att förtroendet kan lösas med relativt enkelt och utanför det offentliga uppspelet och granskningen av en rättegångsdomstol.