Om du har skapat en Revocable Living Trust för att planera för psykisk funktionshinder och undvika problem och du tror att din boendeplan är klar när du har skrivit förtroendeavtalet, så är det inte. Varför inte? För att, efter att din Revocable Living Trust har tecknats, måste du "finansiera" den med dina tillgångar. Här är en lista över vilka typer av tillgångar som kan återföras till namnet på din Revocable Living Trust.
01 Kassakonton
02 Investerings- och mäklarkonton för icke-pensionering
Detta inkluderar tillgångar som innehas i ett investerings- eller mäklarkonto i ditt eget namn, i gemensamma namn med andra eller som en hyresgäst gemensamt. Detta inkluderar inte ett konto som hålls i en kvalificerad plan inklusive 401 (k), 403 (b), IRA eller kvalificerade livräntor.
Med dessa senare typer av konton kommer en förändring av titeln att leda till negativa konsekvenser för inkomstskatt. Istället för en titelbyte krävs en förändring av stödmottagaren.
03 Nonqualified Annuities
Dessa kan hämtas till namnet på din Revocable Living Trust, och ditt förtroende kan också betecknas som den primära eller sekundära mottagaren av livränta.
04 Aktier och Obligationer Hålls i Certifikat Form
Det ursprungliga intyget måste returneras till aktieöverföringsagenten i utbyte mot ett nytt certifikat. Detta kräver att man erhåller en "Medaljonsignaturgaranti" på aktieöverföringsformuläret och skickar de ursprungliga certifikaten via registrerat brev och försäkrar aktierna för 2% av deras nuvarande marknadsvärde . I stället för att gå igenom allt detta, överväga att deponera dina certifikat på ett mäklarkonto som heter "Revocable Living Trust".
05 Materiell personlig egendom
Detta inkluderar personliga effekter (smycken, kläder, böcker, personliga papper, persondatorer); hushållsartiklar (möbler och inredning, antikviteter, samlarobjekt, konstverk); motorfordon (bilar, lastbilar, båtar, skotrar, flygplan); eldvapen; husdjur, hästar och nötkreatur; verktyg; och bilder och liknande. Observera att i vissa stater kan ett motorfordon betecknat i en persons namn överföras utan probat.
06 Affärsintressen
Detta inkluderar aktier i aktier i ett närstående bolag, partnerskapsintressen (allmänt och begränsat) och medlemsandelar i aktiebolag. Var noga med att kontrollera eventuella aktieägaravtal, partnerskapsavtal eller driftsavtal för restriktioner för överföringar och specifika förfaranden som måste följas för att retitla dina aktier eller intressen i namnet på din Revocable Living Trust.
07 Livförsäkring
Varför skulle du vilja byta ägare till din livförsäkringspolicy till förvaltaren för din Revocable Living Trust ? För om du blir psykiskt oförmögna, kommer din handikappadministratör att ha den juridiska auktoriteten att hantera policyen, inklusive att låna mot pengarnas värde för att betala för din vård.
Men var försiktig i stater som erbjuder borgenär skydd för livförsäkringens kontantvärde, eftersom vissa stater bara erbjuder skydd för en politik som ägs av en "enskild" invånare i staten, och eftersom ett förtroende inte är en individ kommer kontantvärdet att bli oskyddad. Om detta är sant för ditt tillstånd, se till att din fullmakt ger din advokat, faktiskt den juridiska myndigheten för att hantera din livförsäkring.
08 pengar till dig
Detta inkluderar säkrade och osäkrade personliga lån som du har gjort till andra, till exempel ett inteckning som du håller på någon annans fastighet.
09 Royalty, upphovsrätt, varumärken och patent
Se Förenta staternas upphovsrättsbyrå och US Patent and Trademark Office för ytterligare information om att tilldela dessa typer av intressen till namnet på en Revocable Living Trust.
10 Olje-, gas- och mineralrättigheter
Beroende på vilken typ av ägarintresse du har, kommer du att kräva antingen ett uppdrag eller en ny gärning genom att återta ditt intresse till din Revocable Living Trust.
11 Fastigheter
Överföringar av fastigheter till en Revocable Living Trust kräver registrering av en ny gärning i den ort där fastigheten är belägen.