Ska du betala Obamacare Skatter i år?
Straff för att inte ha försäkring
Fram till 2019 betalar du en extra skatt om du inte har någon sjukförsäkring i minst nio månader av året.
Från och med 2016 höjdes skatten till 2,5 procent av din justerade bruttoinkomst . År 2019 eliminerar Trumps skatteplan skatten.
Skatten är begränsad till maximal nivå. Det kommer aldrig att bli mer än den genomsnittliga nationella kostnaden för att köpa brons sjukförsäkring planen på börserna . Congressional Budget Office uppskattar att detta är ungefär 4.500 dollar per år för individer och 12.000 dollar för familjer.
Skatten kommer aldrig att vara mindre än en lägst fast skatt. Det är $ 695 per vuxen och $ 347,50 per barn, begränsat till $ 2 085 per familj. Efter 2016 stiger detta minimum med konsumentprisindexet .
År 2015 betalade 6,7 miljoner skattefilare straff. Preliminära uppskattningar visar att antalet minskade 2016. De som tjänar mellan $ 25.000 och $ 50.000 är sannolikt att betala straffet. De flesta staten har inte råd med försäkringar. De som tjänar mindre kan dra nytta av Medicaid.
Skatteförmåner minskat
Om du specificerar kan du bara dra av de medicinska kostnader som inte omfattas av din sjukförsäkring och överstiger 10 procent av din inkomst.
Före ACA kunde du dra av kostnader som översteg 7,5 procent av din inkomst. I 2017 och 2018 returnerar Trumps skatteplan detta avdrag till pre-ACA-nivån.
Om du använder ett hälsokostkonto eller ett liknande konto kan du bara spara $ 2500 före skatt. ACA utesluter icke-diskriminerande läkemedel som stödberättigade flexibla utgifter för medicinska utgifter för medicinska kostnader.
Om du inte använder FSA-medel för sjukvårdskostnader, ökar skattepåföljden till 20 procent. IRS utfärdar mer detaljerad vägledning om HSAs och hälsa besparingar konton .
Inkomstskatt höjs
Gör du mer än 200 000 dollar per år? Fyller du gemensamt som ett gift par som tjänar minst 250 000 dollar per år. Är du gift men lämnar in separat och tjänar minst $ 125 000 årligen? Om du svarade ja på något av dessa betalar du extra inkomstskatt. Det är en ytterligare 0,9 procent Medicare sjukhus skatt på din inkomst och egenföretagande vinst över de angivna trösklarna. Du beskattas också extra 3,8 procent på investeringsinkomster. Dessa inkluderar utdelningar och realisationsvinster som ligger över tröskeln.
Om din inkomst är över tröskeln kan du betala Obamacare-skatter om du säljer ditt hem. Skatterna gäller om du gör mer än 250 000 dollar som en enstaka person eller 500 000 dollar som ett gift par i realisationsvinster. Det betyder att du måste rensa det tillämpliga tröskelbeloppet efter avdrag för det ursprungliga köpeskillingen och andra investeringar du har gjort. Om du säljer investeringsfastigheter får du inte denna uteslutning. Obamacare skatt behandlar det som alla andra kapitalvinster.
Företagsskatter
Cadillac Skatt. Företag som erbjuder högkostnad sjukförsäkring planer, kallad Cadillac plan s, kommer att tas ut en 40 procent punktskatt.
Dessa planer har premier på minst $ 10 200 för individer eller 27 500 dollar för familjer. De behövs av dem i farliga jobb. Den har blivit försenad fram till 2020. Lobbyister arbetar för att upphäva skatten 2018, för det är då företag skulle börja planera för 2020.
Inomhus garvningstjänster. Dessa tas ut en punktskatt på 10 procent av den faktiska kostnaden för garvning.
Medicintekniska tillverkare. Dessa företag betalar en bruttoomsättning på 2,3 procent av punktskatten. Denna skatt avbröts fram till 2018. Läkemedelsföreningen, AdvaMed, lobbar för att upphäva skatten.
Receptbelagda läkemedelstillverkare och importörer. Dessa företag tar ut en årlig avgift.
Företag. År 2014 ökade den beräknade skattebetalningsfaktorn med 15,75 procent för företag med tillgångar på minst 1 miljarder dollar.
Sjukförsäkringsbolag .
De kan bara dra av $ 500 000 för någon anställdas ersättning.
Skattekrediter och undantag
Om din inkomst är 400 procent eller mindre av den federala fattigdomsnivån kan du kvalificera dig för skattekredit. Detta varierar efter stat.
Om din inkomst är 225 procent av fattigdomsnivån, kan du också spara pengar på dina pengar. Alla försäkringsbolag som säljer på utbytet måste minska dina kostnader till en överkomlig nivå. Detta varierar efter stat.
Om din inkomst är 138 procent eller mindre av fattigdomsnivån, behöver du inte betala skatt. I de flesta stater kommer du också att vara berättigad till Medicaid.
Du behöver inte heller betala skatt om:
- Din inkomst är så låg att täckningen inte är överkomlig.
- Du är inte skyldig att lämna en avkastning.
- Du är medlem i en indisk stam.
- Du deltar i ett hälsovårdsdelningsdepartement eller är medlem i en religion som gör sig skyldig till sjukförsäkring.
- Du ansöker om undantag för svårigheter.
företag
Mindre än 25 anställda. Du kan kvalificera dig för 50 procent skattekredit för sjukförsäkring. Du är berättigad om den genomsnittliga lönen för dina anställda är mindre än 50 000 dollar och du betalar minst hälften av premierna. Det gäller inte sjukförsäkringskostnader för ägarna.
Mindre än 50 anställda. Du kan använda sjukförsäkringsutbyten för att hjälpa dig hitta de billigaste planerna.
50 eller fler anställda. Från och med 2015 måste du betala en punktskatt på $ 2000 per anställd om du inte tillhandahåller sjukförsäkring. Ett undantag gäller för de första 30 anställda.
Alla företag - Du kan få federalt ekonomiskt stöd om du erbjuder sjukförsäkring till tidiga pensionärer från 55 till 64 år. Du kan få en skattekredit på 28 procent av läkemedelskostnaderna om du ger receptbelagd täckning för pensionärer.
charities
Skattefria arbetsgivare kan få 35 procent skattekredit som återbetalning på samma villkor som småföretag ovan.
I djup : Hur mycket kommer det att kosta mig? | För och nackdelar | Hur det fungerar | Obamacare Sammanfattning | Lägger det till skulden | Hur påverkar det mig?
För mer om hur man sparar pengar på Obamacare-skatter, se min bok "The Ultimate Obamacare Handbook".