Fördelar Nya investerare vet ofta inte
Serie EE- sparobligationer är undantagna från statliga och lokala inkomstskatter
En av de största fördelarna med serie EE- sparobligationer är det undantag de tjänar från statliga och lokala skatter. Detta är särskilt viktigt om du är i en hög inkomstskatt i en stat som skatter rikedom tungt som New York .
Grunden är att det innebär mer pengar i fickan.
Serie EE-sparobligationer kan skjuta in inkomstskatt fram till inlösen eller 30 år
Om du väljer kontantbaserad rapportering om dina inkomstskatteansökningar med IRS, kan du skjuta upp betalning av skatter på ränteintäkterna i dina EE-sparobligationer tills du löser in obligationen eller 30 år från det datum den utfärdas. Som förklarades i nybörjarhandboken till serie EE-sparobligationer är varje sparobligation en nollkupongobligation . Det betyder att du faktiskt inte får checkar i posten för det intresse du är skyldig som du skulle med en företagsobligation eller kommunal obligation . I stället läggs värdet på räntan till dig till obligationsansvarige, och du får det när obligationen förfaller, eller du säljer den tillbaka till regeringen (det här kallas för att lösa in obligationen).
Serie EE-sparobligationer betalar ränta i upp till 30 år från det datum de utfärdas.
Det innebär att ett band med ett nominellt värde på 5 000 dollar kan bli värt $ 20 000 eller $ 30 000! Det här är en punkt som de flesta nya investerare inte förstår, så det är viktigt att du förstår konceptet.
Serie EE-sparobligationer kan ge stora skatteförmåner för högskole- eller utbildningsbesparingar
Om du investerar i serie EE-sparobligationer för högskola eller andra kvalificerade utbildningsutgifter kan du utesluta en del eller alla de räntor du tjänar i flera decennier från dina inkomstskatter när obligationerna löses in.
Reglerna är omfattande, men här är sammanfattningen:
- Du måste lösa in serie EE-sparobligationen samma år som du medför kostnaderna för gymnasieskolan, som undervisning och avgifter.
- Du måste ha varit minst 24 år gammal den första dagen i den månad där du köpte obligationerna.
- Om du använder Series EE sparobligationer för egen utbildning och vill ha skatteförmånerna måste obligationerna registreras direkt i ditt namn!
- Om du är gift måste du lämna en gemensam avkastning för att kvalificera dig för skatteexkluderingen av serie EE sparobligationsränteintäkter. När den här artikeln skrevs, försvinner äktenskapslagen IRS från att erkänna lagligt giltiga äktenskap av samma könpar i den stora delen av Förenta staterna som tillåter sådana fackförbund så att homosexuella och lesbiska inte kan utnyttja detta program för deras makar om obligationerna hålls i deras namn.
- Det finns inkomstkrav som fastställts av regeringen som du måste mötas beroende på din situation. Dessa uppdateras ofta, men för räkenskapsåret 2008 var de följande: "För enstaka skattebetalare börjar taxutskottet minska med en anpassad bruttoinkomst på 67,100 dollar och elimineras för justerade bruttoinkomster på 82,100 dollar och däröver. För gift skattebetalare som lämnar in gemensamt, börjar skattesubventionen minskas med en ändrad justerad bruttoinkomst på 100 600 USD och elimineras för justerade bruttoinkomster på 130 650 USD och däröver. Giftpar måste gemensamt vara behöriga att utesluta. "
- Den post-sekundära institutionen som du deltar måste kvalificera sig för EE-sparobligationsprogrammet genom att vara ett universitet, högskola eller yrkesskola som uppfyller federala biståndsstandar genom att erbjuda program som garanterade studielån .
Kvalificerade utbildningsutgifter och avgifter inkluderar saker som:
- Undervisning och avgifter inklusive nödvändiga kursutgifter.
- Utgifter som gagnar dig, din make eller en beroende för vilken du gör anspråk på ett undantag.
- Böcker, rum och bräda anses inte kvalificerade utbildningsutgifter .
Mängden kvalificerade utgifter minskar med summan av stipendier, arbetsgivarutbildning, stipendier eller andra undervisningsförmåner, och både huvudmannen och intresset för EE-sparobligationerna måste användas för att betala de kvalificerade utgifterna för att utesluta intresset från din skattepliktiga inkomst.
Enligt den amerikanska statskassan "Om antalet bidragsberättigade obligationer du har betalat under året överstiger antalet kvalificerade utbildningsutgifter som betalats under året minskar beloppet av exkluderbart intresse pro rata."
En alternativ metod för att använda serie EE-sparobligationer för utgifter för utbildning
Det finns en mer avancerad metod att använda serie EE-sparobligationer för utbildningskostnader. Detta tillvägagångssätt är detaljerat av Förenta staternas statskassan på TreasuryDirect-webbplatsen och innebär att man placerar serie EE-sparobligationer i namnet på barnet med föräldrarna som listade som stödmottagare (inte delägare). Även om barnet kommer att betala federala skatter på ränteintäkterna, kan detta struktureras för att vara betydligt lägre än vad som skulle bero på om föräldrarna innehade obligationerna. Denna tillvägagångssätt är något komplex och bör göras i samverkan med en kvalificerad, väl respekterad revisor som är bekant med investeringsskatteregler.