Retitling Assets vs Uppdatering av stödmottagare och förvarare
Om du har skapat en Revocable Living Trust för att planera för psykisk funktionsnedsättning och undvika problem och du tror att din boendeplan är klar när du har skrivit förtroendeavtalet, så är det inte. Varför inte? För att du måste "finansiera" det med dina tillgångar efter att du har skrivit din återkallelig levande tillit. Men inte alla dina tillgångar kan gå in i din förtroende. Här är en lista över vilka typer av tillgångar som inte kan hämtas till namnet på ditt förtroende och andra som inte bör tas tillbaka på grund av gällande statslag.
01 Kvalificerade pensionskonton.
02 Hälsokostkonton och medicinsk sparkonto.
HSAs och MSAs kan inte återställas i ditt förtroendes namn. I stället bör förtroendet betecknas som den primära eller sekundära mottagaren av dessa konton. Kolla med din advokat för fastighetsplanering för att avgöra vad som är meningsfullt i din situation.
03 UTMA och UGMA konton.
För en enhetlig överföring till mindre konto (UTMA) eller enhetliga gåvor till mindre konto ( UGMA ) som är etablerat till förmån för ett mindreårigt barn, anses barnet vara ägare till kontot, inte den person som etablerat kontot eller förvaringsinstitutet . I stället för att ändra ägaren till kontot, bör en efterföljande vårdnadshavare utses för att undvika ombud för kontot om den primära förmyndaren dör innan minor blir en vuxen.
04 Livförsäkring.
Medan ägaren av en livförsäkringspolicy kan ändras till försäkringsgivarens Revocable Living Trust utan att skapa några negativa konsekvenser för inkomstskatt, kolla med din advokat för planering av boende innan du gör det, eftersom i vissa stater är en Revocable Living Trust inte skyddad " enskild "för borgenärskydd .
05 Bilar, Lastbilar, Motorcyklar, Båtar, Scooters, Flygplan.
Medan i allmänhet motorfordon kan återföras till ditt förtroende, visar vissa stater överföringen som en försäljning och kommer att debitera en betydande överföringsskatt för att utfärda en ny titel i förtroendets namn. Om så är fallet i ditt tillstånd, kanske du vill vänta och köpa ditt nya fordon i förtroendets namn. Bortsett från detta är det i vissa stater inte nödvändigt att överföra äganderätten till ett motorfordon efter att ägaren dör och en handfull stater nu tillåter fordonsägare att utse en mottagare efter döden. Du kommer att behöva kolla med din advokat för att planera för att förstå hur man undviker probat av dina fordon i ditt tillstånd.