Grunderna för att använda förtroendefonder för att skydda och bevara rikedom
Vad är en förvaltningsfond?
En förvaltningsfond är en särskild typ av juridisk enhet som innehar egendom till förmån för en annan person, grupp eller organisation. Det finns många olika typer av förtroendefonder. Det finns också många olika förvaltningsfondsbestämmelser som förändrar hur de fungerar. Generellt sett finns tre parter involverade i alla förtroendefonder:
- Grantor: Det här är den person som etablerar förvaltningsfonden, donerar egendomen (till exempel pengar, aktier , obligationer , fastigheter , fonder , konst, privat affärer eller något annat värde) till fonden, och vem bestämmer de villkor som det måste hanteras på.
- Stödmottagaren: Detta är den person för vilken förvaltningsfonden bildades. Det är tänkt att tillgångarna i förtroendet, men inte till förmånstagaren , kommer att hanteras på ett sätt som kommer att gynna honom eller henne, enligt de särskilda instruktioner och regler som fastställdes av bidraggivaren när förvaltningsfonden skapades.
- Förvaltaren: Förvaltaren , som kan vara en enskild person, en institution (till exempel en bankförtroendeavdelning som utser en av sina anställda till ansvaret) eller flera betrodda rådgivare, ansvarar för att övervaka att förvaltningsfonden upprätthåller sina uppgifter som anges i förtroendedokumenten och tillämplig lag. Förvaltaren betalas ofta en liten förvaltningsavgift. Vissa förtroende ger ansvar för att förvalta förvaltningsfastigheterna till förvaltaren, medan andra kräver att förvaltaren väljer utvalda kvalificerade investeringsrådgivare att hantera pengarna.
Hur är en förvaltningsfond strukturerad?
Förtroendefonder är en fiktiv enhet som ges liv av statens lagstiftare i det stat där förtroendet bildades. Vissa stater har fördelar gentemot andra beroende på vad det är som bidragsgivaren försöker åstadkomma, varför det är så viktigt att arbeta med en kvalificerad advokat när du utarbetar dina förtroendefondsdokument. Vissa stater tillåter så kallade eviga förtroende, som kan vara för evigt medan andra kommer att förbjuda sådana enheter av rädsla för att skapa en annan landad genteklass som leder till framtida generationer som arvar stora mängder rikedom som mottagarna inte tjänat. En av de mest populära bestämmelserna i förtroendefonder är den så kallade "spendthrift" -klausulen . Enkelt uttryckt, vad detta innebär är att mottagaren inte kan lova förtroendets tillgångar, eller doppa in dem, för att tillfredsställa sina skulder. Detta kan göra det omöjligt för profligates att finna sig fattiga efter att de har stora skulder. Varför? Tänk dig att mottagaren gjorde en stor satsning på roulettebordet, förlorat, och kunde inte återbetala skulden. Kasinot kommer förmodligen inte att kunna röra förvaltningsfondens rektor när det gäller att samla in pengar till dem. Det är ett sätt för berörda föräldrar att se till att deras oansvariga barn inte hamnar hemlösa eller bröt, oavsett hur hemskt deras livsbeslut kan vara.
Varför skulle jag, eller andra investerare, överväga att använda en trustfond?
Förutom borgenärsskyddet finns det flera anledningar förtroendefonder är så populära:
- Om du inte litar på att dina familjemedlemmar följer ditt brev efter dina övergångar, kan en förvaltningsfond med en oberoende tredjepartsförvaltare ofta lindra dina rädslor. Om du till exempel vill se till att dina barn från ett första äktenskap ärva en sjöhytt som måste delas mellan dem, kan du använda en förtroendefond för att göra det.
- Det finns några betydande skattefördelar som kan uppnås när man använder förtroendefonder. Att inrätta en så kallad Charitable Annuity Trust eller Charitable Restain Trust kan göra det möjligt att skydda tusentals eller till och med miljoner dollar från skatter, samtidigt som det gynnar din favorit välgörenhet.
- Förtroendefonder kan användas på ett sätt som maximerar fastighetsskatten bypass, så att du kan få mer pengar till fler generationer längre ner i släktträdet.
- Morföräldrar skapar ofta förtroendefonder för sina barnbarn, utformade för att betala utgifter för utbildning. När barnbarnen utexamineras, fördelas eventuella ytterligare huvudstolar som startpengar som de kan använda för att etablera sitt efterkollektivliv.
- Förtroendefonder kan skydda tillgångar som du värdesätter, till exempel ett familjeföretag, från dina mottagare. Tänk dig att du äger en glassfabrik och känner enorm lojalitet mot dina anställda. Du vill att verksamheten ska fortsätta att lyckas och drivas av de personer som arbetar i den, men du vill att vinsten ska gå till din son, som har ett missbruksproblem. Genom att använda en förvaltningsfond, och låta förvaltaren vara ansvarig för att övervaka förvaltningen, kan du uppnå detta. Din son skulle fortfarande få de ekonomiska fördelarna med verksamheten, men han skulle inte ha något att säga om att köra det.
- Det finns några intressanta sätt att överföra stora summor pengar genom att använda en förvaltningsfond, inklusive att etablera ett litet förtroende som köper en livförsäkringspolicy på bidragsgivaren. När bidragsgivaren lämnar bort, försäkras intäkterna till förtroendet. De pengarna används sedan för att förvärva investeringar som genererar utdelning, ränta och hyror för mottagaren att njuta av.
Tänk på att, medan jag hoppas det har varit till hjälp, är det en kort översikt över förtroendefonder. För att lära mig mer, rekommenderar jag att du läser The Complete Book of Trusts , vilket ger en bra översikt över 60 olika typer av förtroendefonder och orsakerna till var och en används. Observera att om en förvaltningsfond är lämplig för din situation beror på dina unika omständigheter, vad du vill uppnå, och till och med lagarna i ditt specifika tillstånd. Det är av största vikt att du diskuterar dina behov med en kvalificerad förtroendeadvokat, din revisor och ditt registrerade investeringsrådgivande företag .
Balansen ger inte skatt, investeringar eller finansiella tjänster och råd. Informationen presenteras utan hänsyn till investeringsmålen, risk toleransen eller finansiella omständigheter hos en viss investerare och kanske inte är lämplig för alla investerare. Tidigare resultat är inte en indikation på framtida resultat. Investering innebär risk inklusive eventuell förlust av huvudstol.