För 2018 förblir bidragsgränser oförändrade, men inkomstgränserna justeras.
- $ 5 500 för de ålder 49 år och under
- $ 6 500 för de som fyller 50 år och äldre (använd ålder vid kalenderårets slut)
Dessa bidragsbelopp är desamma som de har varit de senaste åren. De inkomstbegränsningar som gäller för att avgöra om du kan dra av hela eller en del av bidragsbeloppet har dock ökat något .
Obs! De bidragsgränser och inkomstbegränsningar som diskuteras i denna artikel gäller inte SEP IRAs eller SIMPLE IRAs - endast till Traditional IRA.
Inkomstbegränsningar När du - eller en make - har ett företagspensionsplan
Om du och / eller din make deltar i en företagspensionsplan (t.ex. 401 (k) eller 457) kan du fortfarande göra ett IRA-bidrag - men det kan inte vara avdragsgill. Inkomstbegränsningar gäller för att avgöra om du kan dra av ditt IRA-bidrag.
- För enstaka filers som omfattas av en pensionsplan för företag år 2018 avvecklas avdraget mellan 63 000 och 73 000 USD av modifierad justerad bruttoinkomst (MAGI). (Gränsen för 2017 var $ 62,000 - $ 72,000.)
- För gifta filers, om du omfattas av en pensionsplan för företag år 2018 avvecklas avdraget mellan $ 101 000 och $ 121 000 MAGI, en liten ökning från 2017-intervallet $ 99 000 - 119 000 USD.
- För giftiga filers, där du inte omfattas av en företagsplan, men din make är - år 2018 avdragas avdraget för ditt IRA-bidrag mellan $ 189.000 och $ 199.000 MAGI, upp från 2016-gränsen på $ 186,000 - $ 196,000.
Vad innebär det att delta i en företags sponsrad plan? IRS ger en kortfattad beskrivning i Är du täckt av en arbetsgivares pensionsplan?
Observera, en annan uppsättning inkomstbegränsningar gäller för Roth-bidrag .
Icke-avdragsgilla IRA-bidrag
Även om ditt IRA-bidrag inte är avdragsgilla kan du fortfarande bidra.
Det kallas ett icke-avdragsgilt IRA-bidrag och pengarna i kontot kommer att växa skatt uppskjuten tills du tar ett uttag.
Eller du kan vara berättigad att göra ett helt eller delvis Roth IRA-bidrag. Dina totala bidrag till Roth och Traditionella IRA kan inte överstiga dollarnivåerna ovan, vilket betyder att du kan bidra till båda, till exempel $ 2000 till en traditionell IRA och $ 3.500 till en Roth, men summan av de båda bidragen kan inte överstiga maximibeloppet.
IRA-överlåtelser och överföringar räknas inte som ett bidrag och så påverkar de inte din förmåga att finansiera en IRA.
Intjänade inkomstregler för alla IRA-bidrag
Du måste ha intjänade intäkter för att göra ett IRA-bidrag av vilken typ som helst. Mängden förvärvsinkomst som du har måste vara lika med eller överstiga beloppet för ditt IRA-bidrag. Det innebär att om du är pensionerad och inte längre arbetar kan du inte göra ett IRA-bidrag, även om du fortfarande kan rulla över eller överföra pengar från en 401 (k) till en IRA.
Spousal IRA Bidrag
Du kan göra ett IRA-bidrag till en icke-arbetande make, som inte har någon förvärvsinkomst, så länge du har tillräckligt med arbetsinkomst. Detta kallas ett spousal IRA-bidrag.
2018 IRA Bidrag Deadlines
- Du har till och med den 15 april 2019 att göra ditt 2018 IRA-bidrag.
- Du har till och med den 17 april 2018, för att göra ditt 2017 IRA-bidrag.
Traditionell IRA eller Roth IRA?
Är du osäker på vilket är bäst för dig? Det finns ingen skatteavdrag för Roth IRA-bidrag, men de har andra funktioner som gör dem till ett av de mest användbara pensionskontoalternativen.
Traditionell IRA eller HSA?
HSA står för hälsokostkonto. Med ett hälsokostkonto kan du göra avdragsgilla bidrag och pengarna blir skattefria om de används för sjukvårdskostnader. Jag tror att många människor skulle dra nytta av att finansiera en HSA istället för en IRA, eftersom HSA erbjuder strafffri tillgång för kvalificerade sjukvårdskostnader. Detta gör att HSA kan användas för att samla medel för pensionering samtidigt som du gör dubbeltjänst som en akutfond för sjukvårdskostnader om du inte har några andra tillgängliga medel att använda för att betala för dem.
IRA-gränserna är indexerade till inflationen
IRA-gränserna är knutna till inflationen, men går bara upp i 500 dollar steg. Om den årliga inflationsjusteringen bara skulle bli 150 dollar skulle det ta 4 år innan IRS höjde gränsen. Du kan se hur det fungerar i exemplen nedan.
| År | Begränsa | Om ålder 50+ |
|---|---|---|
| 2017 | $ 5500 | $ 6500 |
| 2016 | $ 5500 | $ 6500 |
| 2015 | $ 5500 | $ 6500 |
| 2014 | $ 5500 | $ 6500 |
| 2013 | $ 5500 | $ 6500 |
| 2012 | $ 5500 | $ 6500 |
| 2011 | $ 5000 | $ 6000 |
| 2010 | $ 5000 | $ 6000 |
| 2009 | $ 5000 | $ 6000 |
Inkomstbegränsningar på förmågan att dra av ditt IRA-bidrag om du eller din make har tillgång till pensionsplan för företag stiger också med inflationen. Nedan följer en kort historia av dessa gränser - intervallet avser din ändrade justerade bruttoinkomst.
| År | Enda | Gift | 1 partner med företagsplan |
|---|---|---|---|
| 2017 | $ 62,000 - $ 72,000 | $ 99,000 - $ 119,000 | $ 186,000 - $ 196,000 |
| 2016 | $ 61,000 - $ 71,000 | $ 98.000 - $ 118.000 | $ 183,000 - $ 193,000 |
| 2015 | $ 61,000 - $ 71,000 | $ 98.000 - $ 118.000 | $ 183,000 - $ 193,000 |
| 2014 | $ 60,000 - $ 70,000 | $ 96,000 - $ 116,000 | $ 181,000 - $ 191,000 |
| 2013 | $ 59,000 - $ 69,000 | $ 95,000 - $ 115,000 | $ 178,000 - $ 188,000 |
| 2012 | $ 58,000 - $ 68,000 | $ 92,000 - $ 112,000 | $ 173,000 - $ 183,000 |
| 2011 | 56 000 USD - 66 000 USD | $ 90,000 - $ 110,000 | $ 169,000 - $ 179,000 |