Ändra ränteintäkter till pensionskonton för att minska skattepliktig inkomst
- Egna räntebärande investeringar inuti skattefria och skattemässiga uppskjutna pensionsräkenskaper.
- Egen vinst och kvalificerad utdelning som producerar investeringar utanför pensionskonton.
Denna process att välja vilka typer av konton att äga vilka investeringar i kallas tillgångslokalisering.
Varför ändras placeringsplaceringen av beskattningsbar inkomst?
Det finns flera anledningar att strategier för tillgångslokalisering arbetar för att minska skattepliktig inkomst.
- Ränteintäkter och kortfristiga realisationsvinster beskattas till högre ränta än långfristiga realisationsvinster och kvalificerad utdelning.
- Ränteintäkter och kortfristiga realisationsvinster inuti ett pensionskonto redovisas inte som skattepliktig inkomst för dig varje år. Den enda gången du rapporterar skattepliktig inkomst från ett pensionskonto är när du tar ett uttag. (Omslag och överföringar när de är korrekta räknas inte som uttag.)
- När de ägs utanför pensionskonton kan investeringar med förlust säljas för att generera en kapitalförlust som kommer att kompensera andra realisationsvinster. Du kan inte generera kapitalförluster från investeringar när de ägs inuti pensionskonto.
- När du äger investeringar som genererar kvalificerade utdelningar och långfristiga realisationsvinster inuti skatteuppskattade pensionsräkenskaper, får du aldrig fördelen av de lägre skattesatserna på denna typ av investeringsintäkter, eftersom alla uttag från skatteuppskattade pensionskonton beskattas till din vanliga inkomstskattesats.
Nedan visas ett förenklat exempel som visar någon som har en tilldelning av 50% fondandelar och 50% obligationer / CD-skivor. I det här fallet äger de alla aktie- och aktiefonder i deras IRA och alla sina obligationer / CD-skivor i avgångskonton.
Ett förenklat exempel på hur tillgångsplatsen minskar din skattesedel
Platsstrategi 1 - Ej skattemässig effektiv portfölj:
- IRA Konto: $ 100.000 i aktier / aktier fond.
- Icke-pensionskonto: 100 000 dollar i obligationer / CD-skivor ger i genomsnitt 5% (Ahhh, önskar du inte de dagar då cd-skivor betalat 5%?)
-Denna $ 100.000 producerar 5 000 dollar av beskattningsbar inkomst som går igenom till din avkastning varje år. Du måste betala skatt på $ 5.000.
Platsstrategi 2 - Skatteeffektiv portfölj:
- IRA-konto: 100 000 dollar i obligationer eller cd-skivor som i genomsnitt ger 5%.
-Nu, ingen skattepliktig inkomst rapporteras varje år, om du inte väljer att ta uttag från ditt IRA-konto. - Icke-pensionskonto: 100 000 dollar i aktier / aktiefonder.
Kapitalvinster måste rapporteras varje år, men nu när det finns förluster kan de användas för att kompensera realisationsvinster. Högst kan du förvänta dig ungefär 3 000 dollar av de totala långsiktiga vinsterna / kvalificerade utdelningar per 100 000 dollar investerat i en storkapitalindexfond.
-Långsiktiga realisationsvinster beskattas till en lägre skattesats än ränteintäkter, och i vissa fall beskattas inte alls.
-Du kan använda passiva indexfonder vilket kan avsevärt minska årliga vinstfördelningar.
Antag att någon är i 25% skattefästet. I den första portföljen skulle de betala $ 1 250 per år i skatter på 5 000 dollar av ränteintäkter.
I den andra portföljen skulle de 3 000 kronor av långfristiga vinster / kvalificerade utdelningar beskattas till 15%, så du skulle bara betala $ 450 på vinsterna.
Det är $ 800 per år av besparingar - och när kontona blir större ökar skattebesparingarna.
Men vänta, spara dina reserver åt sidan
Självklart säger du att du inte skulle investera alla dina icke-pensionskonton pengar i aktier / aktier fond. Du måste behålla en tillräcklig summa pengar i kassa reserver i icke-pensionskonto som en nödfond.
Kassareserver / nödfonder investeras vanligtvis i saker som penningmarknader, cd-skivor och andra säkra investeringar som genererar skattepliktig inkomst.