En översikt över reglerna för bidragsgränser, inkomstgränser och uttag
Genom att täcka de viktigaste av dessa regler kan du bättre skydda dig mot några obehagliga och dyra konsekvenser.
Roth IRA Regler för inkomstgränsberättigande skatteår 2014
Tyvärr har en av de strängaste Roth IRA-reglerna att göra med inkomstbegränsningsberättigande. För att kunna kvalificera sig för en Roth IRA under ett visst skatteår måste du tjäna mindre än den maximala ändrade justerade bruttoinkomsttal som offentliggjorts av IRS. Denna modifierade AGI baseras på flera beräkningar och innebär att du tar din justerade bruttoinkomst och lägger till vissa pensionsavdrag, hyresavdrag, studielånsränta , skatt på egenföretagande och några andra rader på avkastningen.
För skatteåret 2014 betyder detta:
Roth IRA Regler för inkomstbegränsningsberättigande - Giftpar Inlämning gemensamt i Skattår 2014
- Gift, inlämning gemensamt: $ 181,000 eller mindre = Full Roth IRA behörighet
- Gift inlämning gemensamt: $ 181,001 till $ 191,000 = Börja fas ut ur Roth IRA behörighet
- Gift inlämning gemensamt: $ 191 000 eller mer = Ej berättigad att finansiera en Roth IRA enligt gällande regler
Roth IRA Regler för inkomstbegränsningsberättigande - Giftpar Inlämnas separat i Skattår 2014
- Gift, arkivering separat: $ 0 = Fullständig Roth IRA behörighet
- Gift, arkivera separat: $ 1 till $ 9,999 = Börja fas ut ur Roth IRA behörighet
- Gift, arkivering separat: $ 10 000 eller mer = Ej berättigad att finansiera en Roth IRA enligt gällande regler
Roth IRA Regler för inkomstbegränsningsberättigande - Enstaka personer i skatteåret 2014
- Singel: $ 114 000 eller mindre = Fullständig Roth IRA-behörighet
- Enstaka: $ 114,001 till $ 129,000 = Börja fas ut ur Roth IRA berättigande
- Singel: $ 129 000 eller mer = Ej berättigad att finansiera en Roth IRA enligt gällande regler
Om du upptäcker att du inte är berättigad att finansiera ett konto enligt Roth IRA-reglerna, ska du aldrig rädda. Du kan förmodligen fortfarande komma runt förordningen genom att göra något som kallas bakdörr Roth, vilket innebär att man finansierar en traditionell IRA och sedan konverterar den till en Roth IRA.
Roth IRA Regler för bidragsgränser i skatteåret 2014
Eftersom Roth IRA erbjuder så otroligt skydd mot skatter, begränsar kongressen kraftigt hur mycket pengar du kan bidra till varje år. Du kan bara bidra till din intjänade inkomst (belopp som genereras av löner, löner, vinst för småföretag, provisioner, frilansinkomster, tips och bonusar), vilket betyder att om du bara gjorde $ 2000 i fjol, kan du inte fullt ut finansiera en Roth IRA. Å andra sidan, om du inte är anställd, men din make är, under de flesta omständigheter, Roth IRA-reglerna tillåter dig att fullt ut finansiera ditt eget så kallade "spousal" -konto tillsammans med din arbetande man eller hustru.
Det här är så att barnets föräldrar inte straffas.
- Skattebetalare 49 år eller yngre = 5 500 USD maximalt Roth IRA-bidragsgräns
- Skattebetalare 50 år eller äldre = 6 500 USD maximalt Roth IRA-bidragsgräns
Tänk dig och din make gjorde $ 100 000 förra året. Du är en hemmaförälder. Din make är 51, du är 49. Enligt de befintliga Roth IRA-reglerna för 2014 kan du bidra med $ 5.500 till din Roth IRA och din make kan bidra med $ 6.500 till hans eller hennes Roth IRA. Som en familj betyder det att du skulle skydda 12 000 dollar i nya pengar i dina Roth-IRA, så att du kan njuta av många fördelar med att förena aktier , obligationer , fonder , fastigheter eller andra investeringar du väljer att förvärva.
Roth IRA Regler för bidragsfrister
Du får bidra till en Roth IRA senast den officiella skattedagen efter det aktuella skatteåret.
Extensions är inte tillåtna. Till exempel, om den officiella skattefristen är den 15 april 2015, kan du finansiera din Roth IRA för skatteåret 2014, under 2014 år, senast den 15 april 2015.
Reglerna är olika för andra typer av IRA, som SEP-IRA, vilket gör att du kan förlänga tidsfristen för bidragsfinansiering tillsammans med dina avkastningar, ofta så sent som i oktober.
Roth IRA-reglerna kräver att gifta par håller separata konton
Alla Roth-IRA måste vara individuella. Äktenskapspar kan inte kombinera sina Roth IRA till ett enda konto, utan måste varje sin egen unika plan upprättas med den finansiella institutionen de har valt. Du behöver inte finansiera både Roth IRA, du kan finansiera en, den andra eller båda, förutsatt att du uppfyller de övriga kriterierna.
Roth IRA Regler för skatteavdrag
Eventuellt belopp du bidrar till en Roth IRA är inte avdragsgill. Men i utbyte, under nästan alla omständigheter, bör pengarna du gör inom din Roth IRA vara helt och fullt skattefri. (Det finns vissa undantag, särskilt för något som kallas Unrelated Business Income Tax, eller UBIT, men det gäller aldrig för 99% av dig.)
Praktiskt taget innebär det att enligt den nuvarande Roth IRA reglerna, om du på något sätt kan växa ditt konto till $ 10.000.000 + och samla in $ 400.000 + per år i kontantutdelning, behöver du inte betala ett öre till IRS antingen när utdelningarna deponeras till ditt konto eller när du tar ut pengarna vid pensionering. Däremot tillåter de traditionella IRA-reglerna de flesta att dra av det ursprungliga bidraget från sina inkomstskatter, tjäna skattefria investeringsinkomster fram till pensionering, sedan betala vanliga, vanliga inkomstskatter på uttag när de når vissa åldersberättigande.
Roth IRA Regler för uttag
Du kan göra ett uttag av huvudmannen du har bidragit till en Roth IRA när som helst, skattefri, utan straff, under de flesta omständigheter. Om du bestämmer dig för att dra tillbaka investeringsinkomsterna som har genererats i kontot, och du inte uppfyller någon av de särskilda Roth IRA-reglerna för undantag, kan du få smällde med 10% straff på federal nivå. Skattelagar ändras hela tiden så att du också kan uppstå statliga och lokala skatter. kolla med din skatterådgivare.
Vad är dessa undantag? Det finns åtta av dem, varje stavat ut mer fullständigt i den här artikeln om Roth IRA-regler för att undvika det tidiga uttagningsavgiften , men den korta nedgången är:
- Den permanenta invaliditeten hos Roth IRA ägaren
- En Roth IRA-ägares dödsdöd
- Utbetalningar gjorda för att betala icke-återbetalade sjukvårdskostnader över 7,5% av din justerade bruttoinkomst
- Upp till $ 10.000 en gång under din livstid för att hjälpa till att betala för ett hus
- Vissa högre utbildningskostnader under vissa begränsade omständigheter
- Pengar som betalas till Internal Revenue Service från Roth IRA efter att den har vunnit en avgift mot kontot
- Medicinsk försäkringspremie om du har varit i arbetslöshet längre än 12 veckor
- Turer 59,5 år gammal
En annan av Roth IRA-reglerna för uttag har att göra med obligatoriska utdelningar (pengar som regeringen tvingar dig att ta ut av kontot när du når en viss ålder för att hindra dig från att njuta av skattehemmet för länge). Till skillnad från en traditionell IRA, kommer en Roth IRA inte tvinga dig att göra obligatoriska minimala uttag när du når åldern 70,5 år gammal. Om du vill fortsätta sammansätta dina pengar skattefria tills du är 105, och du kan göra det så länge är det för närvarande tillåtet. För en person med jämn genomsnittlig livslängd kan detta betyda mycket förädlingsvärde utan att skära till federala, statliga eller lokala myndigheter, vilket ger betydligt mer rikedom för dina barn, barnbarn, andra arvingar och / eller välgörande mottagare .
Om du inte redan har finansierat en, ser du allvarligt på att öppna en Roth IRA
Jag har gått så långt som att beskriva en Roth IRA som det perfekta skattehemmet . Om du inte har en saknar du allvarligt några fantastiska fördelar. De kan öppnas om några minuter och du behöver inte finansiera det helt - du kan alltid sparka i vad du än har råd med förmodar att du annars uppfyller Roth IRA-reglerna. Kom igång med en idag, även om allt du gör är att öppna ett konto med en lågprisindexfond och lämna den ensam under de kommande femtio åren.