Du har fram till skattedag i april 2018 att göra ditt 2017 IRA-bidrag Om du vill utnyttja dessa förmåner för det aktuella skatteåret, men om du inte träffar din årliga bidragsgräns , kan du inte gå tillbaka till tid och finansiera de belopp du har missat.
Hur en traditionell IRA fungerar
Att öppna, finansiera och hålla en IRA över tiden är ganska enkel; här är ett steg genom steg:
Öppna en traditionell IRA via ett mäklarfirma , fondbolag , bank eller annan finansiell institution, som alla kommer att ha egna produktutbud.
Bidra med pengar till den traditionella IRA, och ta ett skatteavdrag för det belopp du deponerar. Observera att det finns strikta gränser för det belopp du kan lägga till en traditionell IRA under ett visst skatteår.
När du har finansierat din traditionella IRA använder du pengarna att investera i aktier , obligationer , fonder , köp fastigheter eller en mängd andra tillgångar. Om du öppnar en traditionell IRA hos din lokala bank, kan de bara låta dig köpa FDIC försäkrade depositionsbevis. Om du går med ett mäklarfirma kan de köpa olika tillgångar från blue-chip-aktier till indexfonder .
Under de år eller decennier där du förvarar tillgångar i din traditionella IRA blir dina investeringsvinster skattefria. Om du håller $ 1 000 000 av olja och bankbestånd som betalar dig $ 40 000 per år i kontantutdelning, under nästan alla omständigheter, kommer du inte att skulda ett öre i federala, lokala eller statliga skatter. Vissa utländska aktier håller skatter på utdelning om de inte har ett gynnsamt skatteavtal med Förenta staterna, var därför försiktig när de förvärvar internationella tillgångar i en traditionell IRA.
När som helst efter 59,5 år kan du börja ta bort från din traditionella IRA. Återkrävande medel som tidigare utlöser 10% straff om du inte uppfyller någon av IRS-undantagen . När du tar ut pengar ur kontot rapporterar du det på dina skatter som vanlig inkomst. Du betalar skatter på dessa uttag, som tjänar som den inkomst du bor för resten av ditt liv.
När du slår 70,5 år gammal kommer du inte kunna bidra med några fler pengar, och IRS kräver att du tar en beräknad minimibelopp (RMD) från ditt konto, eller du får en styv straff på 50 procent av Mängden du borde ha återkallat.
Högsta bidrag till en traditionell IRA för skatteår 2017
IRA-bidragsgränsen för taxeringsåret 2017 beror på din ålder och gäller för din traditionella IRA och eventuella Roth IRA som du har också. IRS tittar på ditt totala bidrag till alla IRA när man tillämpar maximala bidragsgränser. När du når 50 år eller äldre kan du lägga undan lite mer pengar som ett "catch-up" -bidrag nöt upp dina besparingar under åren innan du går i pension. Om du är 49 år eller yngre kan du bidra till högst 5 500 dollar till alla IRA-konton för 2017.
Om du är 50 år eller äldre kan du bidra till högst 6 500 USD till alla IRA-konton
Gift par kan var och en ha sin egen traditionella IRA för att maximera det belopp de kan spara skattesystemet. Till exempel, om en 52-årig man var gift med en 48-årig kvinna, kunde de lägga samman en sammanlagt $ 12.000, med $ 6.500 gå in i hans IRA och $ 5.500 gå in i hennes IRA. Om en av makarna inte fungerar, tillåter IRA-regler en hemma eller hustru att göra ett IRA-bidrag med hushållsmedel för att inte straffa hemmakare.
Kan du skriva ut traditionella IRA-bidrag gjorda för skatteåret 2017?
I många fall är ditt traditionella IRA-bidrag avdragsgill på din avkastning. Detta gör att du kan sänka din skatträkning och stimulerar dig att spara för pensionering. Inkomsterna för avdrag för ditt bidrag beror på huruvida du omfattas av en pensionsplan på jobbet eller inte.
IRS bestämmer din inkomst för traditionell IRA-berättigande genom att använda en modifierad form av din justerade bruttoinkomst. Det skiljer sig från den normaljusterade bruttoinkomst som du beräknar på din avkastning. Det handlar om att ta bort vissa typer av inkomster, såsom räntor på sparobligationer, och avdrag för sådana lån på lån. IRS-publikation 590-A (2017) beskriver beräkningen av modifierad justerad bruttoinkomst i detalj. Om du tror att du är nära en av inkomstgränserna för avdragsgilla, prata med en revisor eftersom du kanske har det bra när du tillämpar ändringarna av din justerade bruttoinkomst.
Avdragsregler för investerare som inte omfattas av en pensionsplan i sitt arbete, till exempel 401 (k) eller 403 (b) för skatteåret 2017:
Singel, Huvudhushåll eller Kvalificerad änka (er) : Ingen gräns för skatteavdrag baserat på modifierad justerad bruttoinkomst. Du kan dra av alla bidrag upp till beloppet för din bidragsgräns.
Gift inlämnad gemensamt eller separat med en make som inte heller omfattas av en pensionsplan på jobbet: Ingen gräns för skattefradrag baserad på modifierad justerad bruttoinkomst. Du kan dra av alla bidrag upp till beloppet för din bidragsgräns.
Gift inlämning gemensamt med en make som omfattas av en pensionsplan på jobbet: En modifierad bruttoinkomst på 186 000 dollar eller mindre är berättigad till full avdragsrätt upp till beloppet för ditt bidragsgräns. Mellan 186 000 $ och 196 000 USD kan avdragsavdraget utfasas med lägre och lägre belopp tills det uppgår till 196 000 USD. Vid vilken tidpunkt kan du inte ta några skatteavdrag för ditt traditionella IRA-bidrag.
Avdragsregler för investerare som omfattas av en pensionsplan vid sitt arbete, för skatteåret 2017:
Singel eller chef för hushåll : En ändrad justerad bruttoinkomst på 62 000 dollar eller mindre ger dig rätt att dra av alla traditionella IRA-avgifter upp till din bidragsgräns. Om du tjänar mer än $ 62 000 men mindre än $ 72 000 kan du göra anspråk på en delavdrag på dina skatter. Om du tjänar $ 72 000 eller mer, kan du inte ta några avdrag för ditt traditionella IRA-bidrag.
Gift Filing Jointly eller Qualifying Widow (er): En modifierad justerad bruttoinkomst på $ 99,000 eller mindre ger dig rätt att dra av alla traditionella IRA-avgifter upp till din bidragsgräns. Om du tjänar mer än $ 99 000 men mindre än $ 119 000 kan du göra anspråk på en del av skatteavdrag. Om du tjänar $ 116 000 eller mer kan du inte göra några skatteavdrag för ditt traditionella IRA-bidrag.
Gift Filing Separately: En modifierad justerad bruttoinkomst på mindre än $ 10.000 ger dig en del av skatteavdrag för ditt traditionella IRA-bidrag. En inkomst på $ 10 000 eller mer innebär att du inte kan ta några avdrag.
I båda fallen om du filar dina skatter separat och du inte levde hos din make under vilken tid som helst, kommer IRS att tillåta dig att använda de "enda" reglerna för att bestämma din traditionella IRA-avdragsberättigande.