Hur mycket kostar det att reglera sig efter att Trustmaker dör?

by Julie Garber

Revocable Living Trust Kostnader och avgifter

Ett vanligt missuppfattning om återkalleliga levande förtroendekostnader är att de inte är signifikanta, särskilt vid avgörandet av förtroendet efter att trustmaker dör. Även om den totala kostnaden för att lösa ett levande förtroende är vanligtvis mindre än att bosätta sig genom probaträtten , kommer din förtroende fortfarande att leda till massor av avgifter. Här är några av de vanligaste.

01 Tillträdande förvaltaravgifter

En efterträdande förvaltare är den person som går in och tar kontroll när trustmaker eller grantor - personen som skapade och finansierade förtroendet - blir oförmögen eller dör. I de flesta fall fungerar bidragsmottagaren av en återkallelig levande förtroende som förvaltare under hans livstid.

Efterföljande förvaltaravgifter dikteras antingen av villkoren i det återkallbara levande förtroendeavtalet eller enligt statsrätten. Dessa lagar ger vanligtvis riktlinjer för vad som anses vara en " rimlig avgift " baserat på hur komplicerat förtroendet är, hur mycket tid det tar att administrera och lösa och om förtroendemännens egendom är föremål för fastighetsskatt. Lagarna tar också hänsyn till huruvida trovärdighetens giltighet eller valet av efterträdande förvaltare sannolikt kommer att vara eller har utmanats av förtroendevalda .

02 Advokatkostnader

Dessa avgifter dikteras också av villkoren i förtroendeavtalet eller enligt statsrätten. De beräknas vanligtvis på samma sätt som förvaltarens avgift.

03 Redovisningsavgifter

Bokföringsavgifterna varierar beroende på det totala värdet av förtroendet och typen av tillgångar som den innehar. Ett "litet" förtroende baserat på det totala värdet kan inneha 25 olika aktier och obligationer. Detta kan generera mer i form av bokföringsavgifter än en större och mer värdefull förtroende som bara äger en primär bostad, ett bankkonto och en CD .

Om bidragsgivarens egendom är föremål för skatter på staten eller federal nivå kan bokföringsavgifter också innefatta förberedelse och inlämning av dessa skattedeklarationer . Trots att det federala skattetillägget är 5,45 miljoner dollar från 2016 är statliga trösklar ofta betydligt mindre. Vissa fastigheter som inte skulle vara skyldiga till skatter eller kräva återvändande på federal nivå kan fortfarande behöva hantera denna kostnad på statsnivå.

04 Bedömningsavgifter och företagsvärderingar

Bedömnings- och företagsvärderingsavgifter kommer att vara nödvändiga för att bestämma dödsdatumet för fastigheter och personliga egendom , inklusive smycken, antikviteter, konstverk, båtar och bilar. Företagets intressen som innehas av förtroendet måste också värderas.

Bedömningsavgifter för personlig egendom kan variera från några hundra till några tusen dollar, medan företagsvärderingsavgifter normalt kommer att köras flera tusen dollar.

05 Diverse avgifter

Diverse avgifter kan sträcka sig från kostnaden för porto till postdokument för att lita stödmottagare och skattemyndigheter på kostnader i samband med försäkring, lagring, frakt och flyttning av personlig egendom.

06 Bottom Line

Efter att ha lagt upp alla dessa avgifter och kostnader, kan du förmodligen räkna med att lösa ditt återkallbara levande förtroende för var som helst från mindre än 1 procent till så mycket som 5 procent av värdet på dina tillgångar. Detta inkluderar inte egendom eller inkomstskatt som kan betalas under förvaltningsförvaltningen.

Jämför detta med kostnaden för att bosätta din egendom genom probaträtten, som kan sträcka sig från 3 till 8 procent av värdet på dina tillgångar. Din egendom kommer fortfarande förmodligen att komma ut om du väljer att bilda ett återkalleligt levande förtroende.

NOTERA:

Statliga och lokala lagar ändras ofta, och ovanstående information kan inte återspegla de senaste ändringarna. Vänligen kontakta en revisor eller en advokat för aktuell skatt eller juridisk rådgivning. Informationen i denna artikel är inte skatte- eller juridisk rådgivning, och är inte ersättning för skatte- eller juridisk rådgivning.