Efterträdare, stödmottagare och andra
Det finns inget lagligt krav på att en sista vilja och testamente eller ett återkalleligt levande förtroende ska läsas högt för någon. Istället måste förtroendefullmäktige bestämma vem som har rätt att få en kopia av förtroendet och vem ska skickas en kopia även om statslagstiftningen inte kräver det.
Så vem ska få en kopia av förtroendet?
Efterföljande förvaltare som namnges i förtroendet
Förmodligen den viktigaste intresserade parten som måste få en kopia av förtroendet är den person eller enhet som kallas för att fungera som Trustmakers efterföljande förvaltare. Varför? Eftersom uppdragsförvaltaren är ansvarig för att avveckla förtroendet och därför måste granska förtroendeavtalet för att förstå vem som är förtroendevalda och särskilda restriktioner eller instruktioner om deras aktier i förtroendet. alla de befogenheter som efterträdande förvaltare kommer att ha för att lösa förtroendet och vilken typ av ersättning som efterträdande förvaltare har rätt att ta emot vid fullgörandet av alla de förvaltningsansvar som är inblandade i att reglera förtroendet.
Stödmottagare som namnges i förtroendet
Alla de ursprungliga stödmottagarna som nämns i förtroendeavtalet innebär att de som är berättigade till antingen en omedelbar och direkt distribution eller rätten att få omedelbar inkomst och huvudstol från förtroendet, har rätt att få en kopia av förtroendet för att de ska kunna förstå vad de får och hur och när de får det.
Statlig lagstiftning kommer att diktera om sekundära stödmottagare, vilket innebär att stödmottagare som kommer att ärva fast egendom efter det att de ursprungliga stödmottagarna dör - borde få en kopia av förtroendet. Om stödmottagaren är mindreårig, måste stödmottagarens fysiska eller juridiska vårdnadshavare ges en kopia av förtroendet på minoritets vägnar.
Arvingar i lag och / eller tidigare stödmottagare
Om förtroendeadvokaten förutser att en förtroendeskonkurrens kommer att lämnas in för att utmana giltighetstiden för förtroendeavtalet, kan förutom att de faktiska förmånstagarna namnges i förtroendet välja advokaten att skicka en kopia av förtroendet till arvingarna enligt lag av Trustmaker som inte heter i förtroendet eller till de stödmottagare som namnges i Trustmakers tidigare förtroendeavtal. Statlig lagstiftning kommer att diktera om detta kommer att tjäna för att begränsa den tid som de disinherited förmånstagarna kan lämna in en förtroendeskonkurrens.
Revisor för förtroendet
Revisorns revisor måste erhålla en kopia av förtroendeavtalet för att förstå eventuella instruktioner för att betala förtroendets skulder. fördelning av fastighets- och inkomstskatter; Anvisningar om fördelningen mellan fastighets- och förtroendeinkomst och huvudansvarig när och om förtroendekonton måste ges till förtroendemottagarna och vilka befogenheter uppdragsförvaltaren har att lösa och kompromissa med fordringar som lämnas in mot förtroendet och betalningsstället och förtroende för inkomstskatter.
Personlig representant som kallas för Trustmakers Will
Om Trustmaker inte helt finansierade förtroendet före döden och ett provisoriskt förfarande krävs, måste den personliga representanten som heter i Trustmaker's pour over will få en kopia av förtroendet.
Detta kommer att göra det möjligt för efterträdande förvaltare och personlig representant, särskilt om de inte är ena i samma person eller enhet, att förstå hur de måste arbeta tillsammans för att lösa Trustmakers förtroende och probate estate .
IRS och / eller State Taxing Authority
Om trustmakerens egendom är skattskyldig för federala och / eller statliga skattesyfte , måste en kopia av förtroendeavtalet överlämnas till IRS och / eller statlig skattemyndighet tillsammans med fastighetsskatten .
Kom ihåg: Tillit är inte offentlig post
I motsats till en sista vilja och testamente, som blir ett offentligt register för att någon ska läsa en gång, är den inlämnad till förfogande med lämplig statsdomstol, behöver en Revocable Living Trust inte inlämnas hos någon domstol. Detta är en av de största fördelarna med en Revocable Living Trust - det håller förlikningen av förtroendet en privat sak mellan efterträdareförvaltarna och förtroendevalda.
Observera dock att om en förtroendeskonkurrens lämnas in för att utmana giltighetstiden för förtroendeavtalet, kommer förtroendedokumentet oundvikligen att bli ett offentligt rekord, eftersom en kopia av den kommer att bifogas den lämpliga domstolsprövningen som utmanar förtroendets giltighet. Under vissa omständigheter, såsom vid en berömd eller ökänd trustmaker , kan förtroendemottagarna begära att domaren förseglar domstolsrekordet för att förhindra allmänheten att se förtroende och andra domstolsdokument, men domaren kommer att bevilja detta Begär endast i sällsynta situationer.