Tillgångar innehas i ett omtvistat förtroendeförbud
Du kommer också veta att dina personliga angelägenheter kommer att förbli bara så privata. Din sista vilja blir en fråga om offentligt rekord när det skickas in för probate.
Inrätta en återkallelig levande tillit
Ett återkalleligt förtroende skapas genom att skriva ett förtroendeavtal . Avtalet omfattar tre primära parter: förtroendeföretaget, även kallat bidragsgivaren eller bosättaren ; förvaltaren; och mottagaren. Som namnen antyder är förtroendemannen den person som skapar och finansierar förtroendet. Stödmottagaren är den person som dra nytta av förtroendet. Förvaltaren förvaltar förtroendet och dess egendom.
Med ett typiskt återkalleligt förtroende är förtroendemakten, förvaltaren och mottagaren alla vanligen samma person.
Finansiera en återkallelig levande förtroende
Efter att förtroendeavtalet har slutförts och undertecknats, kommer förtroendemannen att fortsätta med att finansiera förtroendet, vilket innebär att överföra sina tillgångar till sitt ägande. Han skulle normalt beteckna förtroendet som mottagare av hans pensionskonton , livförsäkring och livränta. Fastigheter är också vanligt förekommande i förtroende.
Som förvaltare kommer förtroendemannen då att förvalta, investera och tillbringa förtroendets egendom till sin förmån som stödmottagare och till fördel för andra om han också har kallat dem som förtroende för förtroendet att ärva efter sin död.
Hur en återkallelig levande förtroende undviker probat
Förtroendemakten äger inte egendom i sitt eget namn efter att hans tillgångar har finansierats till förtroendets namn. Tekniskt kommer de att vara ägda av förvaltaren till förmån för mottagaren själv eller senare stödmottagare. Eftersom han inte äger den här egendomen, är det inte nödvändigt att överföra äganderätt till andra personer när han dör.
Hans förtroende dör inte med honom men lever vidare som en separat juridisk enhet.
Den administrativa eller efterträdande förvaltaren som namnges i förtroendeavtalet kommer att ha den rättsliga myndigheten att gå in i förtroendemästarens skor efter hans död. Han kan då ta kontroll över bankkonton, investeringskonton och affärsintressen. Han kan också samla in livförsäkringsinkomster , pensionskonton och livräntor, betala förtroendemännens slutliga räkningar , skulder och skatter och fördela balansen i förtroendefonderna till förtroendemottagarens övriga stödmottagare som nämns i förtroendeavtalet - allt utan prövning och domstol medverkan.
När probat kan vara nödvändigt
Självklart, om du bildar ett återkallbart levande förtroende, men försummar att överföra vissa egendom till det - kanske något du köpte långt efter förtroendet skapades och att du aldrig kom omkring för att flytta in i förtroendet - skulle den här tillgången kräva probat. Om du inte heller har en vilja, skulle egendomen övergå till dina svärfarer - din närmaste släkting som kan ärva från dig i avsaknad av en testamente enligt statlig lag.
Ett sätt att undvika en sådan övervakning är att skapa en "pour-over" -vilja samtidigt som du skapar och finansierar ditt förtroende. En överlåtelse kommer att leda till att alla tillgångar du äger utanför förtroendet ska gå in i förtroendet vid din dödsfall för att bli administrerad till dina förtroendes förmånstagare enligt villkoren i ditt förtroendeavtal.
Men någon egendom kvar utanför din förtroende kommer fortfarande att kräva probate, även om din hällning kommer att skicka fastigheten till ditt förtroende vid din död. Du, inte din förtroende, ägde den vid den tidpunkt du dog, så det kommer att bli nödvändigt att överföra tillgångarna till någon eller något som fortfarande är "levande". Ditt bästa alternativ är att göra det till en punkt att omedelbart överföra alla nyförvärvade tillgångar till ditt återkallbara levande förtroende.