IRA: En granskning
Först en snabb granskning av hur IRA fungerar. För de 49 och under, tillåter ett individuellt pensionskonto att investerare bidrar med mer än 5.500 dollar eller individens skattskyldiga ersättning för året, baserat på 2014 års regler.
De som är 50 år eller äldre kan bidra med 6 500 dollar per år.
Investerare behöver inte betala skatt på ränta och kapitalvinster de tjänar inom IRA. I stället när de börjar ta utdelningar (dvs. att ta bort pengar från IRA) betalar de skatter på dessa utdelningar som vanlig inkomst. IRA-ägaren kan börja ta dessa utdelningar utan straff på 59 ½ års ålder, men han eller hon är inte skyldig att ta utdelning till 70 ½ år. Den fullständiga listan över IRA-regler är tillgänglig från Internal Revenue Service.
IRA som en del av den totala bilden
När det gäller IRA: s investeringsstrategi är det viktigt att tänka på kontot som en del av din övergripande investeringsplan , och inte som en särskild enhet. Med andra ord behöver IRA inte vara helt diversifierad på egen hand. I stället kan det användas strategiskt för att hålla investeringar som sannolikt kommer att generera den högsta nivån av skattepliktiga inkomster och / eller vinstutdelningar .
På så sätt skjuts skatten upp till ett mycket senare datum, snarare än att förfalla i följande april.
Göra det mesta av skattebefrielsen
Den skattemässiga uppskjutna karaktären hos IRA är anledningen till att investerare ofta rekommenderas att placera obligationsfonder i deras IRA. Eftersom intäkterna som produceras av obligationsfonder är beskattningsbara kan investerare som genererar denna inkomst i beskattningsbara konton se en betydande slump på deras avkastning efter skatt.
Tittade på ett annat sätt erbjuder en investering med 4% avkastning en efter skatt på endast 3% till en investerare i 25% fästet. Som ett resultat är högavkastande och tillväxtmarknadsobligationer - eller något annat marknadssegment som producerar över genomsnittlig inkomst - vanligtvis väl lämpade för ett IRA-konto.
Aktiefonder: IRA eller Vanligt konto?
Hur jobbar lagren i ekvationen? När allt kommer omkring är aktierna mer sannolika att producera långsiktiga realisationsvinster - och den därmed sammanhängande skatteräkningen - än obligationer. Men långsiktiga realisationsvinster (vinster vid försäljning av tillgångar som innehas mer än ett år) beskattas för närvarande till förmånligare priser än intäkter (en kategori inkluderar ränta från obligationer och obligationsfonder). Enligt 2014-reglerna betalar investerare i 25%, 28%, 33% eller 35% skattesatser 15% på långfristiga realisationsvinster, medan de i 39,6% -fästet betalar 20%. De som har 25% av parenteserna har en skattesats på 0% på långfristiga realisationsvinster.
I allmänhet är köp-och-aktieinvesteringar och skatteeffektiva aktiefonder därför mer lämpade för ett vanligt (icke-IRA) konto, medan obligationer är mer lämpade för skatteuppskjutna fordon som IRA.
Med detta sagt, trading konton eller lager medel som slänger mycket kortsiktiga kapitalvinster är bra val för en IRA snarare än ett vanligt konto.
Tänk på att detta bara är en allmän guide och att varje individ har en annan situation.
Det är också viktigt att notera att livsstadiet spelar en roll. Eftersom aktier tenderar att överträffa obligationer över tid kan en yngre person som kan ha så många som 50 år att investera se en väsentligt högre kapitalvinst från aktier i stället för obligationer, vilket skulle leda till att aktier i en IRA först placeras. Med tiden balanserar emellertid investerarna vanligtvis sina portföljer till förmån för obligationer som de blir äldre och behöver behålla huvudmannen . I det här fallet kan det vara bra att använda IRA för detta ändamål.
Undvik att hålla kommunala obligationer i en IRA
En av de viktigaste övervägandena är att se till att du inte kommer att äga kommunala obligationer i en IRA. Munis främsta attraktion är att ränta på såväl enskilda obligationer som kommunala obligationsfonder är skattefri, vilket innebär att de också tenderar att erbjuda lägre avkastningar före skatt än skattepliktiga obligationer.
Eftersom räntorna och kapitalvinsterna i en IRA redan är skattefria, finns det ingen fördel att hålla Munis i IRA. Använd i stället ett vanligt (icke-IRA) konto för att hålla Munis, och spara IRA för andra investeringar.
TIPS i en IRA
Inflationsskyddade värdepapper (TIPS) kan vara ett bra val för ett IRA-konto. Huvudvärdet av TIPS stiger i samband med inflationen, vilket gör det möjligt för investerare att generera en positiv reell (efter inflation) avkastning . Fångsten är emellertid att värdet på obligationerna justeras varje år från det att obligationslånet utfärdas tills det förfaller - och investerare måste betala en skatt på denna uppjustering. Att hålla TIPS i en IRA är därför meningsfullt, eftersom det gör det möjligt för investerare att dra full nytta av inflationsjusteringen och undvika huvudvärk i samband med att betala denna årliga skatt.
En slutlig tanke
Skattehänsyn är ett centralt inslag i en sund investeringsstrategi eftersom de kan hjälpa investerare att maximera sina avkastningar efter skatt. Men kom ihåg att de viktigaste komponenterna i en genomtänkt plan är dina mål, risk tolerans och tidshorisont. Som det gamla ordspråket säger, "Låt inte skattens svans vänta på investeringshunden."
Tänk också på att detta bara är en guide. Om du har specifika frågor om din personliga situation, var god kontakta en ekonomisk rådgivare.
Ansvarsbegränsning : Informationen på denna webbplats är endast tillgänglig för diskussion och bör inte tolkas som investeringsrådgivning. Denna information utgör under inga omständigheter en rekommendation att köpa eller sälja värdepapper. Var noga med att konsultera investerare och skattpersonal innan du investerar.