Vissa uttag kan resultera i skattepåföljder
Det är ett bra och värdigt mål att spara för pensionering, men vad händer när du slår en bump på livets motorväg och måste ta lite pengar tillbaka? Vilka regler gäller för uttag när du når pensionsåldern och är du redo att njuta av frukterna av ditt arbete?
Det finns fem huvudtyper av IRA-uttag: tidiga, regelbundna uttag, obligatoriska minsta utdelningar, Roth IRA-uttag och IRA-överlåtelser eller överföringar. Några olika regler gäller för var och en av dem och olika situationer.
01 Tidiga IRA-återköp
IRAs är särskilt utformade för att hålla pensionssparande. IRS vill att du ska använda pengarna för pensionering, så om du tar ut pengar från en traditionell IRA tidigt innan du når åldern 59 1/2, gäller en 10 procent penningavgift för tidig avdrag. "Traditionellt" är nyckelordet här. Olika regler gäller för Roth IRA.
Du måste anmäla traditionella IRA-tidiga uttag på din 1040-blankett och vanliga inkomstskatter gäller även för dessa pengar. Det finns några undantag från straffavgiften, men inga undantag från inkomstskatten. Du kan eventuellt undvika bötesskattdelen om din situation faller under IRA: s avtalsregler .
02 Roth IRA återkallelser
Det finns en massa rotiga uppgifter där ute om Roth IRA-uttag. Är de skattefria? Ungefär. Det fantastiska med en Roth är att du kan ta ut dina ursprungliga bidrag, även om inte konverteringar eller övergångsmängder, när som helst, i alla åldrar, utan skatter eller påföljder. Men om du drar tillbaka investeringen få del tidigt före åldern 59/12 eller innan du har haft Roth i fem år, kommer skatter och påföljder att gälla. Om det är ett utvalt Roth-konto i en 401 (k) plan, är reglerna olika.
Men om du följer reglerna och använder Roth för dina pensionsår, då ja, kommer utbetalningar att vara skattefria .
03 Normal IRA-fördelningar
Du kan ta ut pengar ur din traditionella IRA och inga straffavgifter kommer att gälla när du når åldern 59 1/2. Dessa anses vara vanliga IRA-fördelningar eftersom du använder dem för dina pensionsår. Men det återtagna beloppet ingår fortfarande i din skattepliktiga inkomst - du måste rapportera det på din 1040 skattesedel.
Mängden skatt du betalar på en IRA-fördelning beror på din skattekonsol och din totala skattepliktiga inkomst efter eventuella avdrag som du kan ta det året. Om din inkomst är hög betalar du skatter till en högre skattesats. Om du har mer avdrag än du har inkomst kan du inte betala någon skatt alls.
04 Obligatoriska minsta fördelningar
IRS kräver att du börjar ta utdelningar från IRA-konton, 401 (k) s, 403 (b) s, 457 planer och andra skatteförskjutna pensionssparande planer när du når åldern 70 1/2. Dessa nödvändiga minsta fördelningar kallas ofta RMD. Det belopp du måste ändra varje år eftersom det är baserat på en formel som använder din ålder och det tidigare årsredovisningsbalansen. Du behöver inte ta RMD från en Roth IRA om du äger kontot, men du måste ta en RMD varje år om du ärver en Roth.
05 Rollovers och överföringar
När du rullar över ett kvalificerat pensionskonto som ett schablonbelopp från en pensionsplan, 401 (k) eller 403 (b) till en IRA, är det inte tekniskt ett tillbakadragande. Du kan rulla över konton utan skatter eller påföljder, oavsett din ålder, om du följer reglerna.
När du flyttar pengar från en IRA till en annan, kallas det en överföring . Om din IRA-pengar går direkt från en finansinstitut till en annan och pengarna är aldrig i dina händer är överföringar skatte- och strafffria. På samma sätt, om IRA-fonderna kommer till dig och du sätter dem tillbaka till ett kvalificerat konto inom 60 dagar, kommer du att skona skatterna och påföljderna. Men du kan bara göra det en gång var 12: e månad eller det kan betraktas som en skattepliktig distribution.