Individuella pensionsräkenskaper

Grunderna för individuella pensionsräkenskaper

IRA: Dessa tre viktiga bokstäver kan eventuellt spela en stor roll i din pensionssparande plan. Det beror på att ett individuellt pensionskonto eller IRA hjälper dig att spara för pensionering samtidigt som du skyddar dig från en annan uppsättning initialer: IRS .

Ett individuellt pensionskonto (IRA) är en typ av sparkonto som ger vissa skatteförmåner. Att spara för pensionering med skattefri tillväxt eller skatteuppskjuten har många fördelar.

Om du inte redan har inkluderat ett individuellt pensionskonto i din pensionssparande plan, kan du sakna en bra möjlighet att spara för dina pensionsdröm och minska din skattesedel.

Det finns olika typer av IRA, var och en med sin egen unika uppsättning skatteimplikationer och behörighetskrav.

Traditionella IRA

Här är några av huvuddragen i en traditionell IRA:

• En traditionell IRA betraktas som ett skatteuppskjutet pensionssparande fordon. Det innebär att du inte behöver betala några skatter på dina inkomster från det här kontot tills du drar tillbaka pengarna. Som ett resultat kan du eventuellt ackumulera mer i en IRA jämfört med skattepliktiga konton eftersom du kan skjuta upp skatter på ränta och utdelningar som erhållits av din IRAs investeringar.
• Vem som helst under 70 år med förvärvsinkomst kan bidra till en traditionell IRA. Ditt bidrag kan vara avdragsgilla om du uppfyller vissa kriterier. Begränsningarna för vem som kan ta avdrag för traditionella IRA-bidrag baseras på både din inkomst och om du eller din make är täckt av en pensionsplan på jobbet.

• När du tar ut pengarna från IRA ingår fördelningen i din skattepliktiga inkomst. Det beskattas som vanlig inkomst.
• IRA bör i allmänhet inte nås före pensionering. Om du tar ut pengarna innan du fyller 59 och en halv år, är det ytterligare 10 procent skatt på den tidiga utdelningen . Straffskatten är förutom federala och statliga inkomstskatter till din vanliga inkomstskattesats. Några undantag från reglerna om tidig återkallelse gör att du kan ta pengar från din IRA utan straff om du uppfyller vissa kriterier.
• Det är viktigt att notera att en IRA inte är en faktisk investering, utan snarare en typ av konto som kan finansieras med investeringar som aktier, obligationer, fonder, CD-skivor eller andra tillåtna investeringar.

Med en traditionell IRA måste du ta minimala utdelningar senast året när du fyller 70,5 år. Om du inte uppfyller den obligatoriska minimidistributionen varje år måste du betala en punktskatt på 50 procent av det obligatoriska minimidistributionsbeloppet.

Roth IRAs

Här är några av huvuddragen i en Roth IRA:

• En Roth IRA är ett icke-avdragsgilla pensionssparande fordon.
• Till skillnad från en traditionell IRA, där kontot växer med skatteskuld , ger A Roth IRA potentiellt skattefri tillväxt av pensionssparande och utdelningar. Fördelningar från en Roth IRA är helt skattefria, så länge du uppfyller vissa villkor. Som ett resultat kan du kanske samla mer i din Roth IRA än på ett skattepliktigt konto eftersom du inte betalar skatt varje år på räntan och utdelningen som erhålls i ditt Roth IRA-konto.
• Du kan eventuellt göra bidrag till en Roth IRA även om du omfattas av en pensionsplan på jobbet.
• Möjligheten att bidra direkt till Roth IRAs bygger på inkomstbegränsningar.

• Till skillnad från traditionella IRA, är Roth IRAs inte föremål för obligatoriska regler för minsta fördelning under hela din livstid.
• Som en traditionell IRA är det återigen viktigt att notera att en Roth IRA inte är en faktisk investering. I stället är det en typ av konto som kan finansieras med aktier, fonder, cd-skivor eller andra lämpliga investeringar.

Välja mellan den traditionella och Roth IRA

Att bestämma om en traditionell eller en Roth IRA gör det bästa för dig kan vara ett utmanande urval att göra. Den ultimata avgörande faktorn kommer oftast att bero på huruvida du vill dra nytta av den uppskjutna skatteavbrottet (om du är berättigad) eller njuta av skattefria uttag senare. Dessa är både bra skattefordelade kontoalternativ, men vilket är bättre?

Om du försöker välja det bästa alternativet bör du överväga dessa avgörande faktorer:

• Uppskatta hur snart du kommer att behöva få tillgång till dina pensionsbesparingar. I allmänhet måste du vara minst 59 1/2 för att börja ta ut pengar från antingen en traditionell eller Roth IRA utan ett straff. I de flesta situationer måste du äga en Roth IRA i minst fem år innan du kan komma åt den utan att beskattas på inkomstutvecklingen. Det är emellertid viktigt att notera att du alltid kan dra tillbaka dina ursprungliga bidrag utan straff på något tidpunkt. Om du tror att du kanske behöver pengarna tidigare än fem år efter att du öppnat kontot och kan behöva få tillgång till ditt ursprungliga bidrag och resultat, kan det traditionella IRA vara det bästa valet. Om du har en långsiktig tidsram som är större än fem år borde det inte vara en faktor.

• Bestäm hur mycket av ditt bidrag du eventuellt kan dra av. Om du tjänar för mycket för att göra ett avdragsgilla bidrag till en traditionell IRA men du fortfarande kvalificerar dig för en Roth IRA, så är valet enkelt. Om du tjänar för mycket för att bidra direkt till en Roth IRA, kan du fortfarande använda Roth IRA konverteringsregler för att göra det som ibland kallas Backdoor Roth IRA-bidrag.
• Granska den beräknade skattepliktiga inkomstnivån du planerar att vara vid pensionering: Om du förväntar dig att du återstår i en hög (eller högre) skattekonsol, kan den skattefria fördelningen av en Roth IRA vara mer tilltalande.

Icke-avdragsgilla IRA

Även om du inte kan dra av dina traditionella IRA-bidrag eller avsätta pengar i en Roth IRA, kan du fortfarande spara med en icke-avdragsgill IRA. Som en Roth IRA får du inget avdrag för dina bidrag till en icke-avdragsgill IRA. Var medveten om att det finns betydande skillnader i hur utdelningarna beskattas.

• Även om dina icke-avdragsgilla IRA-bidrag inte kommer att minska dina skatter under det år du gör dem, är intäkterna på dem skatteförskjutna , en viktig skattefordel för en vanlig IRA .

• När du börjar ta utdelningar från en icke-avdragsgill IRA, kommer en del av utdelningen att vara en skattefri avkastning på ditt ursprungliga, avdragsgilla bidrag och resterande belopp ska beskattas som vanlig inkomst.
• I allmänhet gäller de flesta av de andra reglerna som gäller traditionella IRA, såsom obligatoriska minsta utdelningar och sanktioner för tidig återkallelse också för icke-avdragsgilla IRA.
• Den särskiljande skillnaden mellan en icke-avdragsgill IRA och en traditionell IRA är relaterad till skattebehandlingen av det ursprungliga bidraget.
• Irak som inte är avdragsgilla gör oftast det som är mest förnuftigt för personer som redan deltar i en pensionsplan genom sin arbetsgivare och de är inte berättigade att bidra till en självrisk traditionell IRA eller deras inkomst överstiger Roth IRA-behörighetst tröskeln. Den stora attraktionen är möjligheten att spara mer för pensionering i ett konto som ger skatteförskjuten inkomstökning.

IRA-bidragsgränser

Det totala beloppet som kan bidra till en traditionell IRA och / eller en Roth IRA är begränsad.

• Det maximala årliga bidraget för 2017 är det lägsta av 5 500 eller 100 procent av arbetsinkomsterna.
• Skattebetalare ålder 50 år och äldre kan bidra med ytterligare $ 1000 för ett totalt bidrag på $ 6.500.

Du kan bidra till båda typerna av konton om du inte överskrider de årliga bidragsgränserna. Du kan till exempel placera $ 2 750 i en traditionell IRA och $ 2 750 i en Roth IRA, eller dela dina bidrag på något annat sätt, så länge du inte överstiger den årliga gränsen på $ 5 500.

IRA-bidrag begränsas också av din kvalificerade inkomst. För att bestämma din behörighet att göra ett IRA-bidrag innebär kvalificerad inkomst lön , inkomst för egenföretagande , alimoni och icke skattepliktig kamplön. Om du har $ 4500 i löneinkomst så blir beloppet ditt bidragsgräns. Denna regel är särskilt viktig för föräldrar som vill göra IRA-bidrag på sina barns räkning, som kan ha begränsad inkomst från deltidsarbete.

Den andra inkomstbegränsningen är att du inte kommer att kunna bidra till en Roth IRA eller ta avdrag för bidrag till en traditionell IRA om du tjänar för mycket. IRS-webbplatsen visar inkomstgränser för att bidra till Roth och traditionella IRA.

Tidsfrister för att bidra till en IRA

IRA-bidrag kan göras när som helst under hela året. De är inte begränsade till kalenderåret, men måste göras per skattdag för att räkna med din bidragsgräns för det föregående året. Som ett resultat, Du kan göra ett 2017 IRA-bidrag så sent som 17 april 2018.

Var att öppna en IRA

När du väl har bestämt att en IRA är meningsfull för din situation, måste du bestämma var du ska öppna kontot. Det innebär att välja en online-mäklare eller annan kontoleverantör. I allmänhet kan du öppna en IRA genom de flesta stora finansinstitut, banker, fondföretag eller mäklarfirmor.

Du vill vanligtvis söka efter en IRA-kontoleverantör som:

• Har inga kontonummer eller mycket låga avgifter.
• Erbjuder ett brett utbud av fonder utan transaktionsavgift och provisionsfria börshandlade fonder .
• Ger högkvalitativ kundservice och tillgång till objektiva finansiella utbildningsresurser, särskilt om du är ny för att investera.
• Har låga konton miniminivåer och miniminivåer.

Hur man finansierar din IRA

Varje IRA-leverantör har sin egen unika konfigurationsprocess för konto. Vissa IRA-leverantörer möjliggör enkel registrering av online-konto. Några av de viktigaste stegen som ingår är att upprätta en metod för att finansiera ditt konto (kontrollera, elektroniska överföringar från ditt bankkonto, överlåtelse, etc.) och namnge mottagare till ditt konto.

Hur ska jag investera pengar i en IRA?

IRA: er möjliggör investeringen i en mängd olika alternativ. Några exempel på tillåtna investeringar inkluderar följande: enskilda aktier, obligationer, fonder, börshandlade fonder, livräntor och vissa typer av fastighetsinnehav. Den typ av investeringar och övergripande tillgångstilldelningsmix som passar dig beror på din risk tolerans och tidshorisont. Du kan välja en "all-in-one" investeringsfond (t.ex. måldagspensionsfond) som tar hand om din tillgångsallokering för dig eller anpassar din portfölj om du är en mer praktisk investerare.

Individuella pensionsräkenskaper för småföretagare och egenföretagare

Även om egenföretagande har många fördelar kan det vara en utmaning att spara tillräckligt för pensionering. Om du arbetar som en oberoende entreprenör, har någon egenföretagandeinkomst eller kör ett litet företag kan du vara berättigad till andra typer av individuella pensionsräkenskaper. Den förenklade medarbetarpensionen, mer allmänt känd som en SEP-IRA och den enkla IRA, är de andra typerna av IRA: er att vara uppmärksamma på om du är din egen chef (även om det bara är en deltid).

Förenklad anställdspension (SEP-IRA): En SEP IRA är en pensionsplan som en arbetsgivare eller egenföretagare kan etablera. Arbetsgivaren erhåller ett skatteavdrag för bidrag som görs till SEP-planen och ger skälig bidrag till varje berättigad anställd SEP IRA. Den viktigaste fördelen med SEP-IRA är den höga årliga maximala bidragsgränsen, vilken vid $ 54 000 år 2017 är mycket högre än den femte capet på 5 500 kr som hör samman med en traditionell eller Roth IRA.

Sparandeincitamentsprogram för anställda (SIMPLE IRA): EN ENKEL IRA är en arbetsgivarbaserad pensionsplan som erbjuds inom småföretag som har 100 eller färre anställda. Småföretag kan gynna enkla IRA, eftersom de är ett billigare och mindre komplicerat alternativ till en 401 (k) plan . Dessa planer har specifika regler om incitament för arbetsgivare som är inbyggda i planen. I 2017 kan anställda i allmänhet bidra med 12 500 dollar till en enkel IRA. Gränserna för upptagningsbidrag för 2017 är 3 000 dollar, vilket gör att IMPLE IRA-bidragsgränsen uppgår till 15 500 USD för deltagare som är 50 år eller äldre.