Ta reda på vad som händer med en policy när den försäkrade dör
Hur man samlar in en livförsäkring arv
Om din älskade döds och du är namngiven som förmånstagare på hans livförsäkring , kan du samla försäkringsintäkterna genom att skicka sitt ursprungliga dödsintyg och den ursprungliga livförsäkringspolicyn till försäkringsbolaget.
Företaget kommer att sända pengarna direkt till dig. Det blir inte en del av din älskas probate estate, även om det kan bidra till hans brutto egendom för skattemässiga ändamål.
Inkomstskatt Konsekvenser av en Livförsäkring Arv
Du behöver inte betala inkomstskatt på det ursprungliga försäkringsavtalet när du är mottagare av livförsäkringspolicyn . Internal Revenue Service anser inte att dödsförmåner är inkomst. Men om policyn tjänar inkomster efter dödsdatumet, till exempel för att du inte tar förmånerna i en klumpsumma utan snarare sträcker ut räntor över en period av år och balansen tjänar ränta, skulle det vara skattepliktigt. Du måste inkludera det på din avkastning, precis som du skulle anmäla något annat intresse du tjänat under skattåret.
Estate och Arvskatt Konsekvenser
Det finns ingen arvsskatt på federal nivå, men sex stater ålägger denna skatt från 2017: Nebraska, Iowa, Kentucky, Pennsylvania, New Jersey och Maryland.
Det här är ingen inkomstskatt, utan snarare en procentandel av värdet på tillgångar som du ärverger. Vissa stater som har arvskatt , till exempel New Jersey, upphör specifikt befriade livförsäkringar från beskattning.
En decedent gård är ansvarig för federala fastighetsskatt om den värderas till mer än 5,45 miljoner dollar per 2017.
Eventuell balans av värde över denna tröskel är beskattningsbar. Femton stater och District of Columbia pålägger också fastighetsskatt, vanligtvis med mycket lägre undantag. Livförsäkringsintäkter bidrar till värdet av en decedents skattskyldiga egendom om han var ägare till policyn eller om han överförde ägande, till exempel i ett oåterkalleligt levande förtroende, inom tre år efter hans död.
Mottagare av livförsäkringsintäkter är vanligtvis inte ansvariga för att betala fastighetsskatten om inte decedentens sista testamente och testamente innehåller särskilda bestämmelser som ber dem att bidra med några av intäkterna för att tillgodose skattetrycket . Detta är sällsynt.
Försäkrades slutliga räkningar
En vanlig fråga som uppstår om den namngivna stödmottagaren på en livförsäkring är skyldig att använda någon av försäkringen fortsätter att betala av decedentens skulder. I allmänhet är svaret nej.
Probeprocessen innebär att de avlidnes fordringsägare betalas ut från fastighetsfonder och vid behov likvidation av fastighetsaktier. Livförsäkringsintäkter som går direkt till en namngiven stödmottagare blir aldrig del av den decedentens probate estate, så pengarna är inte tillgängliga för fordringsägare och mottagaren har ingen laglig skyldighet att använda pengarna för att tillgodose decedentens skulder.