Rollen av en efterträdare Trustee Efter Trustmaker Dies
De flesta förtroendeagenter agerar som förvaltare av sina återkallbara förtroende, till skillnad från ett oåterkalleligt förtroende där någon annan måste utses. En efterträdande förvaltare väntar i vingarna att ta över när du inte längre kan hantera förtroendet själv.
Plikt och ansvar för din efterföljande förvaltare
Din efterträdare förvaltare ansvarar för att lösa ditt förtroende eller fortsätta att hantera det för dig efter din död - exakt som skulle bero på de villkor du ställde för ditt förtroende för dess bildningsdokument, kallat ett förtroendeavtal.
Om du styrde i ditt förtroendeavtal att alla tillgångar och egendom som innehas i förtroendet ska överföras till mottagare när du dör och att förtroendet ska stängas, är din efterföljande förvaltare skyldig att följa detta direktiv.
I vissa fall kanske du vill att din förtroende ska vara igång, till exempel om den innehar en fastighet till förmån för dina mindreåriga barn. Småbarn kan inte juridiskt ägna egendom, så ditt förtroende skulle fortsätta att hålla det för dem tills de når en ålder du anger.
Din efterträdare förvaltare skulle göra utdelningar till sin vårdnadshavare för sin vård enligt dina instruktioner.
Han skulle övervaka dessa utdelningar och hantera tillgångarna i din förtroende för att säkerställa att de fortsätter att generera tillräcklig inkomst. Dessa ansvarsområden kan delas upp i följande uppgifter:
- Lokalisera och skydda dina förtroende tillgångar
- Samla livsförsäkringar , livräntor och pensionskonton där din återkallbara levande förtroende har fått namnet den primära mottagaren
- Koordinera med din personliga representant eller exekutör på din egendom om det är nödvändigt med en probat
- Erhålla datum för dödsvärden för dina förtroendefordringar, inklusive bedömningar av fastigheter och affärsintressen
- Identifiera dina fordringsägare och betala av dessa skulder
- Fastställande av inkomstskatt eller skatt på fastighetsskatt
- Förberedelse och arkivering av all obligatorisk inkomstskatt och fastighetsskatt
- Betala de löpande kostnaderna för att administrera din förtroende tills den är avslutad och dess återstående egendom kan distribueras till dina mottagare
- Öka de pengar som krävs för att betala dina skulder, de löpande kostnaderna för administration av förtroende- och inkomstskatt och skatteskatt på fastigheter .
- Investera och förvalta dina förtroende tillgångar tills de kan distribueras till dina mottagare
Återkallbara levande förtroende undviker probate, men du kanske har skapat en överhoppningsvilja för att flytta tillgångar som inte är i förtroende till din förtroende vid din döds tid. Denna process skulle kräva probat.
Att tjäna som efterträdare är ett stort ansvar, och det är ofta en tidskrävande börda. Du borde kunna välja rätt person eller institution för jobbet med hjälp av din befattningshavare , men det är viktigt att även namnge en eller flera "backup" -förvaltare om ditt förstahandsval inte är tillgängligt för tjänsten.
Namnlösa inte någon utan att först tala med honom så att du kan vara säker på att han är villig att acceptera jobbet.